公司帮客户种植和管理沉香树五年,五年树长大,客户可以把这树结的沉香卖了,现在公司收每棵树300元,定每棵树五年总成本150元,那结转成本时借主营业务成本,贷什么,不是货物又不能计入库存商品

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2025/1/3 14:53:54

公司帮客户种植和管理沉香树五年,五年树长大,客户可以把这树结的沉香卖了,现在公司收每棵树300元,定每棵树五年总成本150元,那结转成本时借主营业务成本,dai什么,不是货物又不能计入库存商品

dai方就是你们公司实际发生的费用

等等后面发生的时候再结转

我都说dai方的费用已经定了,150元

结转成本时借主营业务成本,dai什么科目

那这个150是什么成本呢

就是五年种树和养护的全部成本

不用重新算成本了

合同约定或者只是暂估,等实际发生时再结转

是支付给养护公司的费用吗

是的

那可以按月暂估 dai应付账款-养护公司

支付给种植和养护公司的钱一次付清,这就是成本,分录是什么

借主营业务成本 dai应付账款-养护公司或者银行存款

dai消耗性生物资产可以吗

这个树是自己公司买的么,之前有入账生物性资产么

没有,委托给种植公司种植和养护

那不可以计入资产的

那我银行没出这笔钱呢,也不能计入银行存款啊

那就dai应付账款-养殖公司

只做应付账款,后续不用憋的科目了吗

别的

没有类似库存商品的科目可以用码

不用了,这个成本需要取得发票入账

你们不涉及库存商品

类似库存商品,和沉香树相对应的科目

现在先dai应付账款,取得发票后做什么分录

如果现在还没有取得发票 借主营业务成本-暂估 dai应付账款 等到收到发票后红字这个分录,按照发票金额入账

如果收不到发票呢

能不结转成本吗

那这笔成本就需要在年度汇算清缴前调减,不得税前扣除

可以不结转,不过一般按月分摊计提成本

你说按发票金额入账,这个会计分录是什么

借主营业务成本,dai应付帐款或者银行存款

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-01-03 14:5334233649

公司帮客户种植和管理沉香树五年,五年树长大,客户可以把这树结的沉香卖了,现在公司收每棵树300元,定每棵树五年总成本150元,那结转成本时借主营业务成本,dai什么,不是货物又不能计入库存商品
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安叔老师2025-01-03 14:56

dai方就是你们公司实际发生的费用
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安叔老师2025-01-03 14:57

等等后面发生的时候再结转

2025-01-03 15:0734233649

我都说dai方的费用已经定了,150元
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2025-01-03 15:0734233649

结转成本时借主营业务成本,dai什么科目
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安叔老师2025-01-03 15:08

那这个150是什么成本呢

2025-01-03 15:0934233649

就是五年种树和养护的全部成本
会计宝

2025-01-03 15:0934233649

不用重新算成本了
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安叔老师2025-01-03 15:09

合同约定或者只是暂估,等实际发生时再结转
会计宝

安叔老师2025-01-03 15:09

是支付给养护公司的费用吗

2025-01-03 15:1034233649

是的
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安叔老师2025-01-03 15:11

那可以按月暂估 dai应付账款-养护公司

2025-01-03 15:1234233649

支付给种植和养护公司的钱一次付清,这就是成本,分录是什么
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安叔老师2025-01-03 15:14

借主营业务成本 dai应付账款-养护公司或者银行存款

2025-01-03 15:1534233649

dai消耗性生物资产可以吗
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安叔老师2025-01-03 15:16

这个树是自己公司买的么,之前有入账生物性资产么

2025-01-03 15:1734233649

没有,委托给种植公司种植和养护
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安叔老师2025-01-03 15:18

那不可以计入资产的

2025-01-03 15:1934233649

那我银行没出这笔钱呢,也不能计入银行存款啊
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安叔老师2025-01-03 15:21

那就dai应付账款-养殖公司

2025-01-03 15:2234233649

只做应付账款,后续不用憋的科目了吗
会计宝

2025-01-03 15:2234233649

别的
会计宝

2025-01-03 15:2234233649

没有类似库存商品的科目可以用码
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安叔老师2025-01-03 15:22

不用了,这个成本需要取得发票入账
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安叔老师2025-01-03 15:23

你们不涉及库存商品

2025-01-03 15:2334233649

类似库存商品,和沉香树相对应的科目
会计宝

2025-01-03 15:2434233649

现在先dai应付账款,取得发票后做什么分录
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安叔老师2025-01-03 15:25

如果现在还没有取得发票 借主营业务成本-暂估 dai应付账款 等到收到发票后红字这个分录,按照发票金额入账

2025-01-03 15:2634233649

如果收不到发票呢
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2025-01-03 15:2734233649

能不结转成本吗
会计宝
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安叔老师2025-01-03 15:27

那这笔成本就需要在年度汇算清缴前调减,不得税前扣除
会计宝

安叔老师2025-01-03 15:27

可以不结转,不过一般按月分摊计提成本

2025-01-03 20:2834233649

你说按发票金额入账,这个会计分录是什么
会计宝
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安叔老师2025-01-03 20:35

借主营业务成本,dai应付帐款或者银行存款
安叔老师

安叔老师2025-01-03 20:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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