老师,你好,我想问一下就是两年一个没票的固定资产电脑没有折旧,现在还不要管他?

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2025/1/4 16:44:53

老师,你好,我想问一下就是两年一个没票的固定资产电脑没有折旧,现在还不要管他?

账上有入固定资产吗

有的话,要计提折旧的

就是账入了

那要计提折旧的

那我应该怎么做?

补计提折旧

一下补两年是可以吗?

如果采用的小企业会计准则,借 管理费用等-折旧 dai 累计折旧

可以的

是小企业会计准则

借 管理费用等-折旧 dai 累计折旧

那补完所得税的时候调增吗?

是的,没发票不能税前扣除

然后比如我一年折旧四万,两年八万,然后我把八万全部调增是吧?

然后八万一下在今年计提是吧?

是的

资产原值 和 资产计税基础都是包含没有发票的固定资产吗?

就是所得税那个表

资产原值要填

资产计税基础是0

那比如没票的那个资产是70000万,资产原值填70000,资产计税基础填0吗?

是70000万,资产原值填70000?

就是这个表第一列和第四列如何填写

第一列填入账价值

资产计税基础是0

也不是资产计税的那一行不包含没票固定资产对吗?

是的

资产计税基数第四行不包含没票的固定资产对吗?

还有就是固定资产有净产值最后怎么办?

净产值吗

是啊

如果电脑一直使用的话,账上一直挂着。

净残值

哦 打错了净残值

如果电脑一直使用的话,账上一直挂着

那最后如果清理了

那走固定资产清理啊

分录怎么写呢?

借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 资产处置损益 dai 固定资产清理 (或借)

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-01-04 16:4428674859

老师,你好,我想问一下就是两年一个没票的固定资产电脑没有折旧,现在还不要管他?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:47

账上有入固定资产吗
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会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:48

有的话,要计提折旧的

2025-01-04 16:4828674859

就是账入了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:51

那要计提折旧的

2025-01-04 16:5128674859

那我应该怎么做?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:52

补计提折旧

2025-01-04 16:5228674859

一下补两年是可以吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:52

如果采用的小企业会计准则,借 管理费用等-折旧 dai 累计折旧
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:52

可以的

2025-01-04 16:5228674859

是小企业会计准则
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 16:53

借 管理费用等-折旧 dai 累计折旧

2025-01-04 16:5328674859

那补完所得税的时候调增吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:53

是的,没发票不能税前扣除

2025-01-04 16:5428674859

然后比如我一年折旧四万,两年八万,然后我把八万全部调增是吧?
会计宝

2025-01-04 16:5528674859

然后八万一下在今年计提是吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 16:58

是的

2025-01-04 17:0128674859

资产原值 和 资产计税基础都是包含没有发票的固定资产吗?
会计宝

2025-01-04 17:0228674859

就是所得税那个表
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:03

资产原值要填
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 17:03

资产计税基础是0

2025-01-04 17:0428674859

那比如没票的那个资产是70000万,资产原值填70000,资产计税基础填0吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 17:07

是70000万,资产原值填70000?

2025-01-04 17:0828674859

会计宝
会计宝

2025-01-04 17:1428674859

就是这个表第一列和第四列如何填写
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:20

第一列填入账价值
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 17:20

资产计税基础是0

2025-01-04 17:2128674859

也不是资产计税的那一行不包含没票固定资产对吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:23

是的

2025-01-04 17:2428674859

资产计税基数第四行不包含没票的固定资产对吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:26

2025-01-04 17:2828674859

还有就是固定资产有净产值最后怎么办?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:30

净产值吗

2025-01-04 17:3028674859

是啊
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:31

如果电脑一直使用的话,账上一直挂着。
会计宝

王苗苗老师2025-01-04 17:31

净残值

2025-01-04 17:3128674859

哦 打错了净残值
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:34

如果电脑一直使用的话,账上一直挂着

2025-01-04 17:3528674859

那最后如果清理了
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:38

那走固定资产清理啊

2025-01-04 17:3928674859

分录怎么写呢?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-04 17:43

借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 资产处置损益 dai 固定资产清理 (或借)
王苗苗老师

王苗苗老师2025-01-04 17:44

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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