应交个人所得税上一年度(2023年)计提结转到期初余额有数字,是2024年1月缴纳个税的数

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2025/1/11 14:19:20

应交个人所得税上一年度(2023年)计提结转到期初余额有数字,是2024年1月缴纳个税的数

我做好账,数字还在,问过其他财务老师2024年1月不要计提,问题是我没计提,就正常发放工资和缴纳个税,

发放工资时,缴纳的个税没扣除吗

扣除了,2023年12月账做好他们计提了,然后2024年的期初余额就是有数字

个税一般没有计提

有缴纳和发工资时扣除

不知道你说的计提是什么

图片可以看到吗

2023年做账的人计提工资把个税也计提

看到了,这是发放时扣除了

1月的工资有发放么

12月扣除的个税是几月申报缴纳的

有啊

12月扣除的个税是几月申报缴纳的

1月发放扣除缴纳申报,是平的

但是期初有余额,要往前查期初的余额是怎么形成的

是之前人代账做的,2023年12月计提工资把个税一起计提才形成的,前几年都这么做的,我用的做账软件和他们不一样,他们是其他的软件不能导入进来

没法改

现在还有一种情况是

老师,怎么调整

比如有的公司是这个月的工资下个月发放

我们是这样的

个税是下下个月申报缴纳

就会形成,工资先扣个税,下个月才申报缴纳,就会形成dai方余额

个税是当月申报上月,做成工资表,然后每月15日发上月工资

申报个税时间有时候都15日后才申报的

如果是同一个月申报发放扣除的话,应该没余额

之前的账 发放工资 借:应付工资 dai:银行存款,计提工资就是我发的第一张图片上面分录

计提工资是借管理费用 dai 应付工资啊

之前的账 发放工资 借:应付工资 dai:银行存款,之前没有个税吗

他们这样做的

对啊

发放时有扣除个税

如果查不出原因的话,又想结平的话,转到营业外收入

原因就是他们计提下月缴纳的个税,导致期初余额有这个数字

不是计提,是发放分录

老师图片点不开

就是你发的图片上有两个分录

下面那个是发放工资的分录

他们都放一起,用途也不写清楚

一般外账是工资发放和计提一起做的

我这边是非营利组织,没有营业外支出科目

放其他收入行不行

可以

好的谢谢

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-01-11 14:1974164702

应交个人所得税上一年度(2023年)计提结转到期初余额有数字,是2024年1月缴纳个税的数
会计宝

2025-01-11 14:2174164702

我做好账,数字还在,问过其他财务老师2024年1月不要计提,问题是我没计提,就正常发放工资和缴纳个税,
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:22

发放工资时,缴纳的个税没扣除吗
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2025-01-11 14:2474164702

扣除了,2023年12月账做好他们计提了,然后2024年的期初余额就是有数字
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:27

个税一般没有计提
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:27

有缴纳和发工资时扣除
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:27

不知道你说的计提是什么

2025-01-11 14:5374164702

会计宝
会计宝

2025-01-11 14:3174164702

图片可以看到吗
会计宝

2025-01-11 14:3374164702

2023年做账的人计提工资把个税也计提
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:34

看到了,这是发放时扣除了
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:35

1月的工资有发放么
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:35

12月扣除的个税是几月申报缴纳的

2025-01-11 14:3574164702

有啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:35

12月扣除的个税是几月申报缴纳的

2025-01-11 14:3974164702

会计宝
会计宝

2025-01-11 14:4374164702

会计宝
会计宝

2025-01-11 14:4774164702

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:38

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:38

1月发放扣除缴纳申报,是平的
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:39

但是期初有余额,要往前查期初的余额是怎么形成的

2025-01-11 14:4374164702

是之前人代账做的,2023年12月计提工资把个税一起计提才形成的,前几年都这么做的,我用的做账软件和他们不一样,他们是其他的软件不能导入进来
会计宝

2025-01-11 14:4374164702

没法改
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:44

现在还有一种情况是

2025-01-11 14:4474164702

老师,怎么调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:44

比如有的公司是这个月的工资下个月发放

2025-01-11 14:4574164702

我们是这样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:45

会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:45

个税是下下个月申报缴纳
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:46

就会形成,工资先扣个税,下个月才申报缴纳,就会形成dai方余额

2025-01-11 14:5274164702

个税是当月申报上月,做成工资表,然后每月15日发上月工资
会计宝

2025-01-11 14:5274164702

申报个税时间有时候都15日后才申报的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:52

如果是同一个月申报发放扣除的话,应该没余额

2025-01-11 14:5474164702

之前的账 发放工资 借:应付工资 dai:银行存款,计提工资就是我发的第一张图片上面分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:56

计提工资是借管理费用 dai 应付工资啊
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:56

之前的账 发放工资 借:应付工资 dai:银行存款,之前没有个税吗

2025-01-11 14:4174164702

会计宝
会计宝

2025-01-11 14:5974164702

他们这样做的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:59

对啊
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 14:59

发放时有扣除个税
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:01

如果查不出原因的话,又想结平的话,转到营业外收入

2025-01-11 15:0374164702

原因就是他们计提下月缴纳的个税,导致期初余额有这个数字
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:04

不是计提,是发放分录
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:04

会计宝

2025-01-11 15:0574164702

老师图片点不开
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:08

就是你发的图片上有两个分录
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:08

下面那个是发放工资的分录

2025-01-11 15:1074164702

他们都放一起,用途也不写清楚
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:12

一般外账是工资发放和计提一起做的

2025-01-11 15:1774164702

我这边是非营利组织,没有营业外支出科目
会计宝

2025-01-11 15:1874164702

放其他收入行不行
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:18

可以

2025-01-11 15:2574164702

好的谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-11 15:26

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2025-01-11 15:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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