本年结转利润分配50万,那转法定盈余公积5万,23年结转利润分配80万,法定盈余公积8万,22年是利润是亏,会不会影响提前的法定盈余公积

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2025/1/13 9:52:59

本年结转利润分配50万,那转法定盈余公积5万,23年结转利润分配80万,法定盈余公积8万,22年是利润是亏,会不会影响提前的法定盈余公积

如果是亏损不需要计提法定盈余公积

那法定盈余公积的余额就是13万吗

如果以前年度有亏损(即年初未分配利润余额为负数),应先弥补以前年度亏损再提取盈余公积。

22年亏10万,那就是(50+80-16)*10%=11.4。法定盈余公积最后的科目余额应该是这个?

亏16万

22年亏10万,那就是(50+80-16)*10%=11.4?

不是亏10万吗

亏16,打错了

(50+80-16)*10%=11.4

现在法定盈余公积的余额是13,那怎么做调整分录

冲减掉多计提的部分

分录反冲就行了吗

对的,还有就是之前结转的分录也一一冲回

只做了提取法定盈余公积的分录,这个后面好像没有在做其他结转分录了

有的,要结转到未分配利润

不是这样就结束了吗

正常来说,利润分配-提取盈余公积是要结转到利润分配-未分配利润的

如果后续没有结转的话,就不用冲回了

老师,这是你说要做的结转吗

最后一个分录不对

借dai方也不对

那要怎么做呢

借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-提取盈余公积

嗯嗯,明白了

嗯嗯

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李可可总会计师答疑老师
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2025-01-13 09:52匿名提问

本年结转利润分配50万,那转法定盈余公积5万,23年结转利润分配80万,法定盈余公积8万,22年是利润是亏,会不会影响提前的法定盈余公积
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李可可2025-01-13 09:56

如果是亏损不需要计提法定盈余公积
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2025-01-13 10:01匿名提问

那法定盈余公积的余额就是13万吗
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李可可2025-01-13 10:04

如果以前年度有亏损(即年初未分配利润余额为负数),应先弥补以前年度亏损再提取盈余公积。

2025-01-13 10:09匿名提问

22年亏10万,那就是(50+80-16)*10%=11.4。法定盈余公积最后的科目余额应该是这个?
会计宝

2025-01-13 10:09匿名提问

亏16万
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李可可2025-01-13 10:10

22年亏10万,那就是(50+80-16)*10%=11.4?
会计宝

李可可2025-01-13 10:10

不是亏10万吗

2025-01-13 10:18匿名提问

亏16,打错了
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李可可2025-01-13 10:18

(50+80-16)*10%=11.4

2025-01-13 10:21匿名提问

现在法定盈余公积的余额是13,那怎么做调整分录
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李可可2025-01-13 10:22

冲减掉多计提的部分

2025-01-13 10:23匿名提问

分录反冲就行了吗
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李可可2025-01-13 10:26

对的,还有就是之前结转的分录也一一冲回

2025-01-13 10:31匿名提问

只做了提取法定盈余公积的分录,这个后面好像没有在做其他结转分录了
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李可可2025-01-13 10:32

有的,要结转到未分配利润

2025-01-13 10:21匿名提问

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2025-01-13 10:38匿名提问

不是这样就结束了吗
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李可可2025-01-13 10:51

正常来说,利润分配-提取盈余公积是要结转到利润分配-未分配利润的
会计宝

李可可2025-01-13 11:02

如果后续没有结转的话,就不用冲回了

2025-01-13 11:34匿名提问

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2025-01-13 11:04匿名提问

老师,这是你说要做的结转吗
会计宝

2025-01-13 11:56匿名提问

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会计宝

李可可2025-01-13 11:06

会计宝
会计宝

李可可2025-01-13 11:07

最后一个分录不对
会计宝

李可可2025-01-13 11:07

借dai方也不对

2025-01-13 11:12匿名提问

那要怎么做呢
会计宝
会计宝

李可可2025-01-13 11:15

借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-提取盈余公积

2025-01-13 11:19匿名提问

嗯嗯,明白了
会计宝
会计宝

李可可2025-01-13 11:22

嗯嗯
李可可

李可可2025-01-13 11:23

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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