汇算清缴填报相关问题

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汇算清缴填报相关问题

你好,具体什么问题呢

1个是职工薪酬支出及纳税调整明细表----工资和福利费部分,想问一下一些过节费是做账做的福利费,但是和工资一块申报了,填写的时候税收金额怎么填啊?感觉会重复

之前听说工资的税收金额是按个税系统合计填的

福利费不超过工资总额的14%就无需调整了,和税收金额一致

就是比如工资10万,福利费1万(合计在工资里申报),那工资支出账载填10万,税收金额填10万还是11万?

那还是10万的工资

就是不要按个税系统里的填,还是按账上的来是吗

是的

还有个问题,就是我们给一个员工交的异地社保,社保里包含残保金,这个做账是直接算公司社保里,这样对吗?还是算应交税费里

残保金不计入社保里

那做在管理费用-其他里吗,相当于是给他们代缴公司的费用吗?

也不是我们公司的残保金

如果不是本公司的费用就计入其他往来

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-01-24 10:0021341739

汇算清缴填报相关问题
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安叔老师2025-01-24 10:06

你好,具体什么问题呢
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2025-01-24 10:0821341739

1个是职工薪酬支出及纳税调整明细表----工资和福利费部分,想问一下一些过节费是做账做的福利费,但是和工资一块申报了,填写的时候税收金额怎么填啊?感觉会重复
会计宝

2025-01-24 10:1021341739

之前听说工资的税收金额是按个税系统合计填的
会计宝
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安叔老师2025-01-24 10:10

福利费不超过工资总额的14%就无需调整了,和税收金额一致

2025-01-24 10:1521341739

就是比如工资10万,福利费1万(合计在工资里申报),那工资支出账载填10万,税收金额填10万还是11万?
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安叔老师2025-01-24 10:16

那还是10万的工资

2025-01-24 10:2021341739

就是不要按个税系统里的填,还是按账上的来是吗
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安叔老师2025-01-24 10:21

是的

2025-01-24 10:4621341739

还有个问题,就是我们给一个员工交的异地社保,社保里包含残保金,这个做账是直接算公司社保里,这样对吗?还是算应交税费里
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安叔老师2025-01-24 10:47

残保金不计入社保里

2025-01-24 10:5521341739

那做在管理费用-其他里吗,相当于是给他们代缴公司的费用吗?
会计宝

2025-01-24 10:5521341739

也不是我们公司的残保金
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安叔老师2025-01-24 10:56

如果不是本公司的费用就计入其他往来
安叔老师

安叔老师2025-01-24 10:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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