以前的会计把预收做成应收，都纳税了，我们是差额征税的，这帐要怎么调啊！
2021/5/19 19:26:40
以前的会计把预收做成应收，都纳税了，我们是差额征税的，这帐要怎么调啊！
都纳税了是什么意思？
预收不是不确认收入吗？等确认收入再报增值税啊
是呀
之前的财务把所有预收都做成了应收，都确认收入了
分录是啥发来我看看
借应收账款dai主营业务收入，应交税金增值税 销项税 借其他货币资金 微信 财务费用 dai应收账款
我们是电商的，收客人款，客人去消费才算是收入，后面可能会退款得
很多吗？
什么很多
指的是？
这种情况很多吗？金额很大吗？
去前年到现在她都是这样做的
从
你们是不开票的吗？
开
差额征税
成本不能抵扣增值税
那他这些是开了票还是做的未开票申报？
实报的，每个月多少钱到，她全部都纳税的
开票加不开票收入
那你实际开票时，未开票那里填负数吧
报税的时候吗
是的
还可以这样操作吗
你试一下，如果不行你就找一下税务局
跟他们说明情况是吧
是的
多交的税是不是不能退了，但是可以后面抵扣？
这个要看他们怎么说
这个存在地方上的差异
她还有个问题，5月做4月的账套。但是账套她做的是3月的成本收入，她和我解释说是因为5月底才能收到3月全部的收入款，这种做法是不是不合理啊
就是5月底，3月的款才到账上？
到账的时间是5月还是3月？
3月的款全部到账得等到5月，5月前也会陆续到一些
3月的成本4月付出去了
凭证上显示的时间是？
什么凭证
做账的凭证还是原始凭证
原始凭证
银行水单吗
还是发票
规范是怎么做啊
好晕
水单
水单就是3月的款有在3-5月到，各种都有
付款的成本9成都是4月的
付款时间
我现在想知道的是，5月做账套是不是应该做4月的成本收入，还是跟她一样做3月的成本收入。隔一个月
还是说，到账多少钱就做多少，那也好乱啊
每个客户结算方式不一样的
做账使用的是权责发生制
与收付款时间没关系
你这笔收入/成本发生了
你就可以做账
是啊所以我觉得4月的账套就应该做4月的成本收入啊
是的
因为变动不会很大，基本都确认了
我不知道她为什么要这么瞎做
你不用生气之前别人怎么做的，你现在按规范的做就可以了
领导叫我调啊我现在都不知道怎么调好
跟你确认一下，他把3月份的收入，成本记入了4月是吗？
是的
如果我5月做5月的收入成本，肯定会少了一个月
会漏掉4月的
不过她的收入是包括了预收的
你把3月跟4月都记入4月嘛
那增值税好多哦
没时间去调之前的
你们不是开票了吗？
嗯，她是这么做的，预收加应收，有些客人要票就开了，有些又没开，然后所有她就算开票加未开票等于这个钱
因为电商要对账，她应该是不想对，直接做应收
现在5月了，你4月份，3月份的票已经开出去了呀
是的
然后他之前是4月的账里放的是3月份的发票？
还是说他是3月份销售的东西，4月份才开票
3月销售的东西，4月开票
然后也是在4月确认的收入？
部分是这样，也有3月销售的东西3月开票
那3月份开票的他是记入3月份还是4月份？
3月开票她做在4月账套里了
你有没有看，他本月销售下月开票的有没有规律
比如25前都开在本月
25日后的就下个月开
我没看，这个也有影响吗
如果是这样，可能是月底来不及对数据导致的
她也没跟我说这么复杂
没说开票要怎么开时间上
你可以问一下他，为什么有些本月的票下个月才开
你是指3月销售的东西一定要3月开票吗
你这个月是开本月销售的东西，和以前他没开的
所以我要算出3月她哪些没开票了
加上我4月应该报多少税就可以了是吧
关于他3月的发票4月份做账，你是月份可以将3与4月两个月都做4月，这是不会影响你的增值税的。
你4月份的税还没报？
已经报好了
打算下个月再这么做了
先把思路想好
那你5月就得把你5月的票全开出去，之前他没开的也要开出去
啊？怎么开啊客人如果不想要发票我也没办法啊
他是暂时不要
还是一直不要？
都是电商一些散客，乱的就是这些部分
那种挂账的一定要票的
挂账的一般是3月销售4月开票，因为要对账
散客可以当月开，看可是需要
客人
你这个一两句说不清楚
你可以联系一下客服
我们有老师专门辅导的
好的，谢谢你了
好的
我结束对话了哈
嗯
辛苦了
