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高老师
可以报销。如果是行政事业专用收费收具且有财政监制的,可以税前扣除 查看全部回复
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操守为重
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
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梦梦老师
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
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venus老师
补计提摊销 查看全部回复
3498
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
大宁老师
可以 查看全部回复
3868
负数做,或相反做 查看全部回复
3086
哈哈老师
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3508
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5602
一个项目一套台账 查看全部回复
7092
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
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问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
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您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
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你好,要么重开,如果不能重开不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
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费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
你好 查看全部回复
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国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
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这个记入到员工福利费里面 查看全部回复
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涉及到建筑就需要 查看全部回复
3280
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
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你好,计入当期费用 查看全部回复
你好,是这样的 查看全部回复
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一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3050
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3623
andy老师
如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
4002
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3676
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
你好,只要是真实业务正常填写就可以,附件做好备注,正常入账,只是这一部分汇缴时需要做纳税调整。 查看全部回复
3028
当时预支的时候借其他应收700 dai现金/银行存款 回来报销 借管理费用-差旅费 700 库存现金700 dai其他应收款1400 查看全部回复
4056
COCO老师
在您公司的经营范围内,可开服务费、咨询费等 查看全部回复
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这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
没问题,可以报销 查看全部回复
3443
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
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你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
4638
如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
11449
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3841
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3401
dai款记到长期应付款 查看全部回复
3468
记入到营业外支出 查看全部回复
5792
借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
4783
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12408
Alice老师
您好,按真实的事由去填写,送礼的目的,比如客户维护,渠道维护,客户招待等,仅供参考,具体还是按照贵公司的制度要求去填写 查看全部回复
5110
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25671
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
17231
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
对,记入销售费用啦 查看全部回复
2733
你说的是两个公司用的一个账户吧? 查看全部回复
4713
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
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你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
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你好,如果是办公用,计入管理费用,如果是生产车间用计入制造费用 查看全部回复
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5272
不行,名称也税号都是不能错的 查看全部回复
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您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4976
业务宣传费 查看全部回复
5313
你好,可以 查看全部回复
4359
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3821
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4159
王苗苗老师
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
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对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
2861
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
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未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
对的 查看全部回复
2751
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
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《企业会计准则应用指南》附录会计科目和主要账务处理规定 发生季节性的停工损失,借记本科目,dai记“原材料”“应付 职工薪酬”“银行存款”等科目。 查看全部回复
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如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
3811
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3309
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
这个不能入账 查看全部回复
5072
您指的什么呢 查看全部回复
3660
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
这个具体是什么费用呢?员工外派干嘛呢? 查看全部回复
5329
夏老师
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4935
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
3630
这个是否报销看单位内部决定 查看全部回复
3416
对,最好单独登记一下 查看全部回复
4676
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4433
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
记到营业外支出 查看全部回复
4050
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3827
有住宿费的发票就行 查看全部回复
4224
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2964
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
可把内容相同的报销单据合计做凭证。凭证日期写做凭证当天的时间。 查看全部回复
4270
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能抵扣 查看全部回复
5997
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