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清岚
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
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venus老师
同学你们是什么会计准则 查看全部回复
4222
不能 查看全部回复
5082
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3237
哈哈老师
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
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你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
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张瑞峰
工程尚未开始前的费用进管理费用,开始后的跟工程有关的可以进去工程成本 查看全部回复
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您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
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操守为重
长期待摊费用 查看全部回复
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成本增加了,库存商品dai方减少了 查看全部回复
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您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
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没有发票的和白条正常做账,该记入什么科目记入什么科目,只是在汇算清缴的时候把这些没有发票的纳税调整 查看全部回复
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直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4063
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
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是你们多付款,对方少开票了吗? 查看全部回复
4639
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4983
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
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没有营业费用这个科目,改为销售费用了 查看全部回复
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把以前的结存金额冲回:借:费用科目(红字)预付账款(篮子) 查看全部回复
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个人应扣的社保是用你们当地的社保缴费基数*个人的缴费比例来计算的 查看全部回复
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两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3102
可以记入到办公费里面 查看全部回复
4553
需要,暂估就是因为没有发票才会做暂估,后期发票到了以后需要把暂估冲掉的 查看全部回复
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记入到营业外支出 查看全部回复
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资产减值损失是利润表损益类项目 查看全部回复
4749
按照你说的做就好了 查看全部回复
10207
办公室装修,涉及金额较大的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
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入管理费还是计入主营业务成本,这个可以根据公司具体情况来定,只要是真实的业务,对使用成本还是费用类科目没有硬性的要求的 查看全部回复
3574
咱们是经常经营这类业务吗? 查看全部回复
3910
高老师
符合资本化条件的研发支出可以资本化 查看全部回复
6241
可以这么做 查看全部回复
4201
你看一下原来凭证后面的附件 查看全部回复
3782
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3440
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5512
民营企业还是国企 查看全部回复
3233
没问题,可以 查看全部回复
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这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
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企业发生的不管有票还是没票的都是可以入账的,只是没票不能税前扣除 查看全部回复
2556
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
梦梦老师
如果公司没有发生任何费用就记营业外收入 查看全部回复
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如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
Annina老师
平时做税会差异台账 查看全部回复
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合同上设备税率是13% 查看全部回复
4365
可以记到福利费 查看全部回复
3766
付款申请单 查看全部回复
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如果钱打给你了,之后被查可能会喊你退回来,公司要补税,罚款,滞纳金 查看全部回复
4041
顿/方砼*单价 查看全部回复
4617
可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款 查看全部回复
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你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
可以 查看全部回复
4097
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6495
进财务费用 查看全部回复
4932
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
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费用发票不用采集 查看全部回复
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定额发票有些地方还在用,如果发票没问题,可以用 查看全部回复
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税务师晓雨
费用类是借增dai减,建议你多看书,多听课,把基础打扎实 查看全部回复
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税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
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先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
补计提摊销 查看全部回复
3498
大宁老师
3868
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4875
负数做,或相反做 查看全部回复
3113
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
3432
这个记入到员工福利费里面 查看全部回复
3687
不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
4272
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
5972
3560
你好,计入当期费用 查看全部回复
3886
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3632
如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
4029
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3694
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3971
你好,只要是真实业务正常填写就可以,附件做好备注,正常入账,只是这一部分汇缴时需要做纳税调整。 查看全部回复
3037
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3234
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3799
这个需要退回重开 查看全部回复
5926
你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
4647
如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
11665
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
是的 查看全部回复
3446
dai款记到长期应付款 查看全部回复
5882
借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
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税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12579
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5295
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5637
3210
你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3692
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5077
对,记入销售费用啦 查看全部回复
2751
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
4631
你好,如果是办公用,计入管理费用,如果是生产车间用计入制造费用 查看全部回复
5581
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