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Icy 何
A产品=2240*10/(2240*10+2640*538.1+4040*43+4160*32)*1327636 查看全部回复
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一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
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哈哈老师
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4239
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2950
安叔老师
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
4169
高老师
一般按出资比例,如果只一方经营,参与经营方可以按月有报酬或分红时增加比例。不参加经营方只有分红。看你双方如何约定协商。 查看全部回复
4956
高新技术企业享受所得税税率15%的优惠,另有有生产可以享受研发费用100%加计扣除优惠。其他如果企业符合小微企业的要求,则还可以享受所得税减免优惠。做账和普通商贸有区别,因为涉及研发和生产,而普通商贸一般不涉及 查看全部回复
3309
委托加工应税消费品收回后用于直接销售的不需再交消费税,收回后用于连续生产应税消费品并销售的,需缴纳消费税,但可扣除委托加工已纳消费税。 查看全部回复
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实际上一般这种会按照产品的标准bom耗用的比例去分摊 查看全部回复
2821
您这个是什么意思呢? 查看全部回复
3892
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
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(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3924
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
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【第一步】点击【发票管理】-【发票填开管理】,以“增值税专用发票”为例,在“发票号码确认”界面,“发票种类”选择“增值税发票专用发票填开”,“征税方式”选择【差额征税】,点击【确定】按钮,弹出“差额征收”发票填的界面。 查看全部回复
5329
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
小福老师
同学 请问具体是什么税种,贵司具体是什么情况呢? 查看全部回复
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同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
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看你申报的印花税是在哪个期间的,所属期可以选择与之相对应的日期 查看全部回复
4545
冯冯
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
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居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6454
清岚
根据您的真实业务入账即可 查看全部回复
8090
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
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可以先暂估结转成本 查看全部回复
3860
你好 通过管理费用科目核算哈 查看全部回复
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反正购销合同就得交 查看全部回复
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1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3183
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
3940
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6370
橘子
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3703
也不需要了哈 查看全部回复
3202
Annina老师
零售环节纳税 查看全部回复
3820
Afei老师
工资进入管理费用-职工薪酬,报销费用根据业务发生的实质记入管理费用和销售费用相对应的二级科目,比如管理层领导接待发生的费用可以记入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
4336
可以的哈 查看全部回复
4449
李钢老师
不需要 查看全部回复
4030
出库单或发货单 查看全部回复
3369
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5580
莹老师
差两分钱可能是四舍五入造成的 查看全部回复
3304
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5026
物业费是否已经确认收入? 查看全部回复
4707
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3933
如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
3182
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3683
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4568
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
指的是不含税的金额 查看全部回复
3619
这个律师咨询费是专门为这个在建工程发生的吗? 查看全部回复
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没问题,收个人付款,直接退还给个人就行了 查看全部回复
4603
借:委托加工物资 dai:原材料 库存商品等 查看全部回复
3411
请问您是从合作社购买产品?还是销售方是在合作社工作的员工? 查看全部回复
11795
张瑞峰
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2694
3147
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8588
如果是委托第三方加工,计入委托加工物资 查看全部回复
5531
王苗苗老师
以出让或转让方式有偿取得土地使用权的,应由受让方从合同约定交付土地时间的次月起缴纳城镇土地使用税;合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签订的次月起缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
3856
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3255
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
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产品计入库存商品 查看全部回复
4355
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4380
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3360
收到电子发票以后可以自己做个Excel登记簿,把电子发票的发票号码登记一下,再收到发票的时候可以输入发票号查询一下,这个是退而求其次的方法,主要还是和员工多沟通别重复报销 查看全部回复
3334
总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
4044
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
3988
不客气 查看全部回复
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这个要根据公司需求,您如果是想要吸收更多的投资,可以选择增资,如果是股东想要套现,可以考虑转让 查看全部回复
3768
委托加工收回的物资相当于企业的购进,如果平价销售的话就不需要再交税,但通常情况下企业是加价销售的,可以扣除已交的消费税。用于考试的话这只是个结论,记住会做题就行 查看全部回复
4023
Alice老师
您好,我理解如果收据上写清楚了物品名称,单价,金额等信息就不需要再附什么说明,但收据不能作为发票使用,需要纳税调增 查看全部回复
3287
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4121
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4477
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4759
如果真实在两个单位工作当然可以在两个公司发放工资,个税在两个公司分开缴纳,汇算清缴的时候合并计算个税 查看全部回复
4149
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6203
同学不影响你结账 查看全部回复
3417
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3934
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2503
操守为重
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3086
产品常用的辐照费的话可以做制造费用一辐照费 查看全部回复
9487
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3787
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
4953
你好 如果不是免税或者不征税收入的话 是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
5043
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3788
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4010
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3827
你的图片看不太清 查看全部回复
3964
借:待处理财产损益 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损益 查看全部回复
4238
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
4923
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
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小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3925
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3130
可以 查看全部回复
7465
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5152
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4222
你好,是这样的 查看全部回复
3419
你好,应纳税所得额*2.5% 查看全部回复
3871
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6979
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5082
如果是实际库存,分给股东的,按照视同销售处理 查看全部回复
4784
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3678
如果是销售代金券,销售的时候,开具不征税发票,601 “预付卡销售和充值” 查看全部回复
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