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王苗苗老师
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
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曹老师CPA
不属于发票开具单位的,不属于销售商品,提供服务过劳务性质的款项不开发票 查看全部回复
2759
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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税务师晓雨
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
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李可可
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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意思是员工和公司发生了业务往来,但是款项是3个月一结算,是么 查看全部回复
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andy老师
正常如果是安装费是需要计入固定产核算的 查看全部回复
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供应商给我们开 50000 的货款,我们给供应商开 500 的费用发票可以吗?可以的 查看全部回复
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木言
这应该是你们单位做的筹划,如果你们不开票的话估计广告策划公司增值税和企业所得税税负会较高。这样做是有一定风险,所以必须确保证据链充足,另外金额要合理 查看全部回复
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杨老师
按照费用时间摊销,前面的补提一下 查看全部回复
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不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1736
安叔老师
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
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进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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是的】 查看全部回复
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李伟老师
重复报销了,之前的分录红冲,给报销人转的款收回 查看全部回复
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刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
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我给你回复评论了 查看全部回复
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餐饮费一般计入业务招待费用 查看全部回复
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patience
意思就是租赁公司的展厅,属于不动产租赁服务,你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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4月份有没有收到发票 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好,都可以入账,只要是真实实际发生的,烟酒开的发票最好附上销售清单,招待费的最好附上菜单小票,这样入账,没有任何问题,不过在汇算清缴的时候 招待费的扣除标准是发生额的60%和企业营业收入的千分之五取最小值,所以是不能百分百做成本的! 查看全部回复
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清岚
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3142
wam
正在编辑中 查看全部回复
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按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
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就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
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可以直接计入费用 查看全部回复
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对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
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小妮老师
符合固定资产的入账条件,建议计入固定资产,按月摊销 查看全部回复
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会务费:顾名思义是因为召开会议所发生的一切合理费用,包括租用会议场所费用、会议资料费、交通费、茶水费、餐费、住宿费等等,包含的内容比较多。 查看全部回复
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普通征税 查看全部回复
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如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
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对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
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许老师
建议开分公司 查看全部回复
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不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
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厚积薄发
直接报销3000,2000给代理公司,1000给法人 查看全部回复
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在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4523
Harry老师
你好,如果企业用来购买物品发放做为员工福利,取得的增值税专用发票则不能抵扣。发票开票项目按实开,但要结合单位相关管理制度。 查看全部回复
3739
可以用 查看全部回复
2982
微尘
是的 查看全部回复
5270
易老师
可以 查看全部回复
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去盘点库存呀 查看全部回复
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Yan
宣传什么的呢? 查看全部回复
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合同如何签? 查看全部回复
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高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
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谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
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Annina老师
不可以 查看全部回复
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3480
张老师
可以按照财务费用正常入帐,但是汇算清缴的时候需要纳税调增,即这笔费用不能税前扣除 查看全部回复
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不需要,保持和你账务数据一致就行 查看全部回复
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2021年12月25一31号的发票可以用 查看全部回复
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Amy老师
可做招待费也可做福利费 查看全部回复
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提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
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venus老师
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
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住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4667
若鱼老师
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
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Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
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如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
哈哈老师
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
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你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
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一般挂证是需要缴纳社保的,通常情况下都是按照工资薪金入账,申报个税,缴纳社保 查看全部回复
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可以抵扣 查看全部回复
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不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
小黑
可以报销 查看全部回复
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按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
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电子税务局发票模块可以代开 查看全部回复
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工资可以计入开办费 查看全部回复
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这个没有特定金额限制的 查看全部回复
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而已老师
维修费可以开成:劳务*维修费*。配件要开明细,在清单里面开 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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1月结转的成本算1月的费用 查看全部回复
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您好,首先确认你们的业务,区分哪些是你们的收入,成本费用 查看全部回复
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您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7362
杨老师.
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是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
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嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
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村委会可以开具收据 查看全部回复
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学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
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不影响 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
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tammy老师
那对于b这个产品,以前期间有做购进处理吗? 查看全部回复
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你好同学,因为电网和水局,给物业公司开具的是一个整体的供电、供水发票 查看全部回复
900
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
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这个有业务的话,属于增值税的范围内的是需要开具发票的 查看全部回复
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是签合同方开,跟谁签的合同,就谁开发票 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
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小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
998
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
528
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
677
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1309
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
831
1082
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
806
首先我如何判断他们公司能不能开这个发票,需要什么条件对方才能开这个人工费,看是不是真实的业务,如果是真实的业务可以开具的 查看全部回复
864
有收取款项的证明 查看全部回复
796
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
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