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许老师
退回后当废品出售吗? 查看全部回复
2007
王苗苗老师
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
373
王佳丽
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
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杨老师.
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1455
wam
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1094
杨英芝老师
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1162
tammy老师
那你汽车报废首先要结转账面价值 第二步,报废有卖了,有残料收入,确认收入 第三步,结转净损益 查看全部回复
1992
patience
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1858
之前没有入账,请问这批货退款,直接打到股东个人户吗 查看全部回复
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快捷费是销售方承担么 查看全部回复
2453
哈哈老师
这个车间用的嘛 查看全部回复
2568
本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
2398
安叔老师
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
2676
厚积薄发
冲减收入和应收账款,同时冲减主营业务成本,增加库存商品 查看全部回复
2287
小妮老师
你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2529
高老师
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2471
s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
2445
甘老师
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2891
小小
有没有跨月? 查看全部回复
2563
杨老师
对 查看全部回复
3787
你是销售方还是购买方 查看全部回复
你是购买方么,货物未到,也退回了,发票未到,无需账务处理 查看全部回复
4722
借:库存商品+进项税 -10 营业外支出2 dai:应付账款 -8 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2815
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4124
秦枫老师
需要每月预提的 每月计入预计负债 查看全部回复
2305
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4764
清岚
属于管理不善计入管理费用 非正常损失计入营业外支出 查看全部回复
3596
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4828
是按原价承担费用的吗 查看全部回复
4413
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
2864
夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3731
对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
13134
Leaf
发生报废时,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理: 借:待处理财产损溢 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税转出)(一般经营的损失需要转出,非常损失不需要转出) 经批准后进行处理: 借:原材料 其他应收款 管理费用 营业外支出 dai:待处理财产损溢 出售报废的存货残料取得收入: 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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需要,凭借对方给的红字发票,借应付账款,dai应交税费-应交增值税(进项税额转出) 库存商品或者原材料 查看全部回复
3586
Annina老师
做固定资产处理 查看全部回复
3518
做其他业务收入 查看全部回复
3539
而已老师
你这个里面涉及的内容比较多,我建议分开来缕清思路 查看全部回复
4926
按这个处理 查看全部回复
4140
venus老师
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
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有报废收入的话需要开票申报 查看全部回复
2999
张老师
借:其他应收款 dai:原材料,库存商品等 查看全部回复
4999
红冲暂估入库,按发票信息做分录入帐 查看全部回复
3611
您可以把资料氮素手机存放留存备查 查看全部回复
4380
有种可能是部分红冲,如果是专票的话,可以从红字发票信息表查出对应的正数发票。如果是普票,可一查下与这两个公司的出货记录等 查看全部回复
3242
andy老师
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
两个仓库是一个公司吗? 查看全部回复
3620
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
交国库的是交的税费吗? 查看全部回复
4878
七七
如果使用年限超过一年的话借固定资产dai应付就可以 查看全部回复
8802
您好 查看全部回复
14112
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 取得的收益 借:银行存款 dai:固定资产清理 支付的税费 借:固定清理 dai:银行存款 最后把固定资产清理的余额转到营业外收支 查看全部回复
4860
不是很明白你的意思,期初不影响做账,做账做的是发生额 查看全部回复
911
可以,转出时借其他应收款,转入时dai其他应收款 查看全部回复
475
收到利息银行存款会增加借:银行存款 dai:应收利息 查看全部回复
1159
李伟老师
同学,咱们具体的业务是什么呢 查看全部回复
941
你们现在拥有这个房子的控制权吗/ 查看全部回复
908
可以 查看全部回复
403
是租房款么 查看全部回复
562
没有付款怎么会有缴款书 查看全部回复
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现在市面上财务软件有很多种 查看全部回复
343
建议都要,去年的和1-5月科目余额表(建账这个一般够用),5月科目余额表,历史财务报表,之前的序时账也可以要一份 查看全部回复
830
1你们收中间的代理费用,开票不过你们,你们只开代理发票,这部分作为你们的收入; 2票部分开票也过你们,那你们全额作为收入,实际支付的票款作为成本。 有问题具体继续交流 查看全部回复
662
你们这个是用来卖的吗? 查看全部回复
417
你好,可以计入成本费用 查看全部回复
588
云峰老师
你好同学 交一万时先记入预付账款,等实际交易时取得发票再冲账,对方如果把优惠部分两万元不开发票,就按正常处理,如果多抵的两万元也给开发票,那两万元就要记入营业处收入。 查看全部回复
974
借银行存款 借方红字财务费用-利息 查看全部回复
1078
李可可
如果是公司真实的支出,就正常入账就可以了,及时没取得发票,购进蔬菜的用途是什么 查看全部回复
1051
颜老师
对于频繁出入库的商品,可以考虑简化会计科目设置,比如使用一个总括的科目来记录所有商品的出入库,而不是为每一种商品单独设置科目。这样可以减少科目设置的复杂性。 查看全部回复
977
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
437
是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
431
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1294
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
1053
您好,采用什么会计制度 查看全部回复
610
借:其他应收款-b 700dai:银行存款440 财务费用-利息收入260 查看全部回复
1131
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
1073
吴萌老师
在这种情况下,公司做账供参考: 1.?当主管部门决定将款项直接转给施工方时,公司应记录这一决策和相关的授权文件。 2.?虽然款项未经过公司账户,但仍应在账目中确认该项目的应收款项减少。 3.?可以借记“应收账款 - 主管部门”,dai记“工程结算”等相关科目,以反映项目款项的结算情况。 具体账务处理也结合实际情况和公司的财务制度。 查看全部回复
504
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
639
是房产开发企业么 计入开发成本 查看全部回复
450
借,其他应收款,dai银行存款。 查看全部回复
1003
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
545
借:利润分配 dai:短期借款 查看全部回复
712
可以的 查看全部回复
1039
木言
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
900
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
1125
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1354
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
您好,具体什么问题 查看全部回复
416
视同销售 查看全部回复
754
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
715
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
743
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
773
挂其他应付款款 查看全部回复
1186
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1306
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
922
采用的什么会计制度 查看全部回复
1002
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