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操守为重
业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
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哈哈老师
这个记入到员工福利费里面 查看全部回复
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andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
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高老师
你好,计入当期费用 查看全部回复
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有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3446
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
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如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
4002
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
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你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
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你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
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你好,只要是真实业务正常填写就可以,附件做好备注,正常入账,只是这一部分汇缴时需要做纳税调整。 查看全部回复
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这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
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这个需要退回重开 查看全部回复
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你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
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如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
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1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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dai款记到长期应付款 查看全部回复
3468
记入到营业外支出 查看全部回复
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借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
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大宁老师
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
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你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
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直接红冲就好了 查看全部回复
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做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
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1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
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对,记入销售费用啦 查看全部回复
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理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
venus老师
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
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你好,如果是办公用,计入管理费用,如果是生产车间用计入制造费用 查看全部回复
5581
你好 查看全部回复
5272
Alice老师
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
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业务宣传费 查看全部回复
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三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
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你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
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除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
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您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
王苗苗老师
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
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未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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《企业会计准则应用指南》附录会计科目和主要账务处理规定 发生季节性的停工损失,借记本科目,dai记“原材料”“应付 职工薪酬”“银行存款”等科目。 查看全部回复
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A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3309
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
这个不能入账 查看全部回复
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怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
夏老师
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
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应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
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需要记入到福利费 查看全部回复
3152
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
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一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
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你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
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合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4433
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
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记到营业外支出 查看全部回复
4050
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3827
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
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不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能抵扣 查看全部回复
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你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
不能全部记入本年费用 查看全部回复
3009
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
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您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
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冲销你们支付给供应商的款项 查看全部回复
3509
开成公司抬头 查看全部回复
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你们的费用摊销是指什么 查看全部回复
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记入管理费用——保安费 查看全部回复
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3245
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3070
直接删掉的意思是什么 查看全部回复
3213
同学是要做管理费用的 查看全部回复
3557
李钢老师
可以算餐费里 查看全部回复
6670
这个是需要的 查看全部回复
4157
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4308
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3811
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6157
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6022
可以直接费用化 查看全部回复
5418
金额小一次计,大分摊 查看全部回复
3425
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15999
你好,占比,参考意义不大,根据企业实际业务进行帐务处理 查看全部回复
3381
税务师晓雨
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
如果你们是房产公司,收到这个发票记到销售费用 查看全部回复
3851
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
你好,一样 查看全部回复
3686
符合固定资产的就记到固定资产,其他的和筹建相关的费用记到长期待摊费用-开办费或者管理费用-开办费 查看全部回复
3664
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3536
税收编码是307020103 查看全部回复
7698
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
预算只是预计,不一定和实际一样,不需要做什么处理。如果领导问了,你们得解释原因 查看全部回复
3796
如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
3711
自建厂房才生的支出,和建造厂房相关的费用、材料等记到在建工程,等竣工后转到固定资产 查看全部回复
3680
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
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