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patience
实际消费的时候的小票 查看全部回复
2571
wam
预付 借:预付账款 A dai:银行存款 收到货: 借:库存商品 应交税费一进项 dai:预付账款 B 由于B大于A,故期末B一A的余额就是应付账款 查看全部回复
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货物陆续到了,按实际收到的货物预估入账,然后冲之前的预付款 查看全部回复
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Lucky
你们的货物或者服务根据合同约定提供了没有? 查看全部回复
989
杨老师
提货的时候 借:预收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1289
哈哈老师
您好,对方是一般纳税人你们开只专票就行 查看全部回复
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工程不是已验收了么,可以付款啊 查看全部回复
2557
许老师
计入营业外收入即可 查看全部回复
4043
可以先暂估成本,在汇算清缴之前取得发票 查看全部回复
2243
甘老师
普通发票这样可以的 查看全部回复
5765
小妮老师
建组服务工程款开具发票是需要备注的 查看全部回复
4407
清岚
借:成本费用dai:预付账款 查看全部回复
3528
高老师
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2019
你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
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建安行业? 查看全部回复
2501
借 相关成本费用 dai银行存款/现金等 查看全部回复
3374
孙老师
是什么类型的业务 查看全部回复
3746
预付账款有可能预付多了,预付多的要么退回,要么就是开票 查看全部回复
1903
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3149
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
两批布价款是15000还是150000 查看全部回复
3185
安叔老师
可以的 查看全部回复
4176
Amy老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
17364
木言
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
易老师
借其他应收款其他单位往来个人会费dai其他应收款预付款单位往来a公司 查看全部回复
3386
预付款项时借预付,dai银行存款,待发票到时,借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
2877
Annina老师
产生费用冲减预付款 查看全部回复
3194
夏老师
可以用发票复印件 查看全部回复
5099
根据给的普票入账把预付账款冲销了 查看全部回复
3563
归老师
那他肯定会给你重新开一张的呀 查看全部回复
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你们双方业务完成了吗?为什么钱退回去呢? 查看全部回复
4653
你们收到的钱 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5166
预付款,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
7101
5859
王苗苗老师
这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
8235
李可可
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
465
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
676
andy老师
不用视同销售 查看全部回复
428
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
723
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1427
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1126
你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
917
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
631
可以 查看全部回复
967
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
998
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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有些价格是不含税的销售价格,具体以双方协议为准 查看全部回复
1343
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
822
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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最好是给老板 查看全部回复
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你好 查看全部回复
1103
税务师晓雨
总单是你说的流水的单子吗? 查看全部回复
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发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
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购进的用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1633
不算 查看全部回复
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一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
挂应付账款 查看全部回复
849
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
意思是实际承运人把运输发票开给了公司 查看全部回复
1240
1757
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2738
原始凭证,又称单据,是指在经济业务发生或完成时取得或填制的,用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的原始凭据。 查看全部回复
1191
属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
1033
是的 查看全部回复
1261
西贝老师
同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
815
Harry老师
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
931
原则上不可以,除非对方是个体工商户没有对公账户,可以打到法人账户 查看全部回复
1839
tammy老师
是什么类型的发票?是劳务费吗? 查看全部回复
1082
夏东
盘盈盘亏报告单,报批后附公司的审批文件就可以了。 查看全部回复
1504
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
你是采购方 查看全部回复
1108
需要,按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
1872
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1476
1303
你们是什么行业的? 查看全部回复
1129
李伟老师
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
759
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1226
曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
688
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
同学你好,可以的哈,开几张票主要看客户要求 查看全部回复
1444
同学你好,按照实际收款开票哈 查看全部回复
997
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
1934
这个费用后期是会退还给公司的吗?可以做借:其他应收款-保证金等 dai:银行存款 查看全部回复
1195
去年的消费没有开票,过了八个月,先在还可以开普票吗?可以的 查看全部回复
1045
40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1667
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