登录/注册
李可可
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
王苗苗老师
运输大队是什么?国家单位还是私企,是补助额吧 查看全部回复
948
燕子老师
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1468
andy老师
没有发放的工资还是在应付职工薪酬科目的dai方挂账 查看全部回复
2111
李伟老师
一般是扣除社保个人部分的时候使用这个科目 查看全部回复
1769
patience
公司支付给员工的薪酬需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1543
这个属于福利费,计入福利费 查看全部回复
2144
收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
1113
采购水果零食召开年终总结,可以计入管理费用-会议费 查看全部回复
1303
赠送给公司员工的计入福利费,赠送给客户的计入招待费 查看全部回复
1639
什么性质的补贴 查看全部回复
1925
收到 查看全部回复
1836
按员工所属部门计入管理费用等 查看全部回复
2438
计入福利费 查看全部回复
3129
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2445
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
甘老师
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3315
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2109
需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
2674
高老师
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
退休人员工资计入是管理费用-退休职工工资,提供劳务的工资计入管理费用-劳务费 查看全部回复
6203
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2301
你发工资的时候走的哪个科目 查看全部回复
2721
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5181
孙老师
你们是物业协会吗 查看全部回复
5128
如果收到的案款是别家公司欠款,应该冲对应的欠款 查看全部回复
2940
许老师
管理费用-残保金 查看全部回复
2832
哈哈老师
您好,可以记入到成本里面 查看全部回复
2946
Leaf
借:现金、应付账款、管理费用、业务活动成本 dai:银存 查看全部回复
6166
venus老师
你好,计入管理费用——福利费 查看全部回复
6267
大宁老师
可以计入管理费用中 查看全部回复
4228
需要更正申报的 查看全部回复
3377
你们是用来做什么用途的 查看全部回复
3138
是的 查看全部回复
3922
和工资薪金一起记入到工资就行 查看全部回复
3302
谭老师
应交税费一个人所得税 查看全部回复
一般入营业外收入 查看全部回复
3545
tammy老师
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4277
营业外收入 查看全部回复
5046
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
4992
您这个发的什么呢 查看全部回复
4191
Annina老师
其他应付款 查看全部回复
5483
借管理费用/销售费用-福利费,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3087
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
夏老师
管理费用一福利费 查看全部回复
4478
你没有发工资,所以公司先垫付,公司垫付就是你欠公司的,所以记到其他应收 查看全部回复
4834
4773
你好,根据所处部门,计入管理费用/制造费用等—福利费,不通过应付职工薪酬 查看全部回复
12280
可以的 查看全部回复
823
借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
564
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
869
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
438
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
是的,多扣了一个月 查看全部回复
441
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
602
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
828
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
311
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1120
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
496
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
488
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
891
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
459
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
630
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
923
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
682
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1208
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
874
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1313
什么税费 查看全部回复
1017
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1083
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1130
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
759
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1317
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1571
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
可以不用账务处理 查看全部回复
1085
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1175
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1304
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载