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王苗苗老师
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1384
安叔老师
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1870
tammy老师
分月摊销 查看全部回复
3786
李凤
需要 查看全部回复
1646
为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
1135
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
李伟老师
2310
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1842
甘老师
4月付款 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票(有增值税专票情况下) 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 5-7月每月摊销房租 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
1378
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
一次性支付,可以借预付账款,dai库存现金每月分摊借管理费用,dai预付账款 查看全部回复
1470
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
清岚
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1951
燕子老师
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
预付租赁 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票每月分摊 借:管理费用-房租 dai:预付账款 查看全部回复
2706
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4118
高老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2301
许老师
实际支付时,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2253
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2441
建议是分摊计算 查看全部回复
2040
patience
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
2906
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3448
小小
调整账务 查看全部回复
4073
木言
金额不对 查看全部回复
3576
可以,汇算清缴前取得的发票都可以 查看全部回复
3069
谭老师
增值税是收到租金时一次性申报 查看全部回复
3795
Yan
减少的利息应该是说计入营业外收入 查看全部回复
4197
张老师
如果是把计提工资和代扣社保合并在一起的话就是你写的那个分录,但是最好还是分开写分录比较好 查看全部回复
4335
Icy 何
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
Annina老师
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3130
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4063
夏老师
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3758
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1032
是的 查看全部回复
1198
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
你是哪一方 查看全部回复
1211
李可可
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
956
andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
526
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
872
内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
853
这些都公司承担么 查看全部回复
1092
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1271
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1745
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1356
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1611
是的,不用管 查看全部回复
981
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1457
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1417
你们收到的款是吗? 查看全部回复
1946
礼品是发给员工的么 查看全部回复
1600
商场开票给营业厅发票合适吗?开什么内容 查看全部回复
1065
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1428
等额年金法 查看全部回复
1555
3月份应付的挂账是3月份未支付90%.2月的70% 查看全部回复
1061
Leaf
应付二季度的80%和三季度的90% 查看全部回复
1221
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1494
服务费现在完成了么 查看全部回复
1583
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1861
你说的本月是几月 查看全部回复
2461
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
退税的原因是什么? 查看全部回复
管理费用-交通费 查看全部回复
2356
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2922
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
1619
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你想要调整进入吗 查看全部回复
1721
杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1579
稍等 查看全部回复
1542
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1377
云峰老师
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1108
不需要 查看全部回复
2093
使用权资产的初始计量一般是市场的公允价值 查看全部回复
1382
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1099
可以的 查看全部回复
1358
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1578
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1864
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1515
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1763
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1403
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1449
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1592
阿米果
计提时: 借:管理费用/营销费用 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付时: 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1415
应收应付重分类是指调表不调账,不用做账务处理 查看全部回复
3933
租赁的用途是什么 查看全部回复
1681
收到 查看全部回复
1836
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1410
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