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哈哈老师
您说的另外收集是什么意思? 查看全部回复
5000
账号正在注销中
第一个问题:现在增值税发票没有抵扣时间限制了,19,20年的应该还可以勾选 查看全部回复
5751
patience
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1927
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
原因都有什么 查看全部回复
3727
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
不需要 查看全部回复
13517
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2678
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8248
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2135
许老师
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3156
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3594
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
tammy老师
采用差额征税,取得了进项就不能抵扣了! 查看全部回复
2947
venus老师
可以的 查看全部回复
5037
Amy老师
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
税务师晓雨
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4765
李可可
931
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
建议勾选确认后转出 查看全部回复
1146
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
可以 查看全部回复
1274
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1363
若纳税人本期没有需要勾选抵扣的增值税发票,则不需要在平台中勾选抵扣及申请统计 查看全部回复
1721
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2469
杨老师
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1919
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1788
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1255
数电吗 查看全部回复
1688
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4760
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1735
安叔老师
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1842
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
2016
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2164
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1719
印花税是根据合同金额申报 查看全部回复
2591
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
4066
未收到发票不建议勾选 查看全部回复
1348
是一般纳税人么,收到的发票是用于应税项目么,下个月把收到的发票正常勾选抵扣就可以了 查看全部回复
1307
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4353
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
9月底就可以勾选认证9月份的票 查看全部回复
1906
一般9月月底就可以开始勾选认证9月份的票 查看全部回复
1659
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2125
对方已开负数,勾选进项的时候把这张负数发票勾选上,其他一样的,直接抵扣当期进项税额了 查看全部回复
2237
2870
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3033
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2340
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1608
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6264
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2434
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2488
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2826
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3254
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4633
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3724
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1866
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
填写的地方是对的 查看全部回复
2325
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
小妮老师
稍等 查看全部回复
5567
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7531
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
开专票才可以 查看全部回复
6248
2597
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2314
4811
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3058
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2003
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27667
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2008
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2960
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
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