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王苗苗老师
内账本来就是违规的,没有标准,你想怎么做都可以 查看全部回复
4179
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
西贝老师
同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
1956
Annina老师
根据企业实际情况建立期初数据 查看全部回复
1140
许老师
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2841
tammy老师
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
3318
安叔老师
可以不设置 查看全部回复
6061
秦枫老师
个体户估计都是核定征收 不需要做帐 只要把小规模纳税人的帐做好 每家个体户要登记内帐供老板查看 查看全部回复
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要先查找明细账,应交税费余额是在什么二级科目下,要查看是否进项跟销项有没有进行结转 查看全部回复
2741
厚积薄发
进项税额转出 查看全部回复
3291
Harry老师
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3411
大宁老师
都需要的,一般一家企业只有一个账哦 查看全部回复
3129
需要单独设置应交税费一教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
4825
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3290
Amy老师
请问有开篇收入是指什么收入? 查看全部回复
3037
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4037
李伟老师
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1273
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
558
这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
653
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1021
公司是一般纳税人么 查看全部回复
758
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1173
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
864
哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
497
是的 查看全部回复
1234
账务处理对的 查看全部回复
437
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1162
王佳丽
你参考下 查看全部回复
1023
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
583
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
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内账不需要 除非你要把每年收入核算非常准确 一般都直接计入当年收入 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
944
结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
1046
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1470
内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
889
收取的物业费,收取时有注明时间期限么 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1393
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1426
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1025
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
借:包装物 负数 dai :应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1066
同学你好,dai方少了是计提少了,要看一下明细账逐笔检查,少了的要补计提 查看全部回复
1347
看审计的调整分录,收入调整或者有应计提未计提的项 查看全部回复
1544
期初余额在建立账套的时候就需要录入了 查看全部回复
1360
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
你好,一般来讲,应交税费为负数代表多交税费,或税金未计提,也有可能是当期增值税进项税额大于销项税额形成留抵税额。 查看全部回复
1383
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
你不是要查哪些费用记入了研发费吗?在软件里面查询一下管理费用-研究费用明细账,你想查哪年的,查询期间就选到哪年,比如查去年的就是202301-202312,在明细账里面可以看到每个月都做了哪些研发费 查看全部回复
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曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5220
李凤
不建议,收付实现制是一个当月实收实付的资金发生在那个月就记在那一月 查看全部回复
1420
分录不对吧 查看全部回复
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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建议改之前的账务处理 查看全部回复
1467
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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你好, 查看全部回复
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1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1797
patience
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
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不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
andy老师
本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
1691
杨老师
有可能有留底的进项税 查看全部回复
1814
一般dai方为应付账款或者银行存款,dai其他应付款-员工 可能表明该项资产由该员工先行垫付购买, 查看全部回复
1511
对 查看全部回复
1811
手工帐是电子表格,可以依据自己的需求在电子表格中新增三级科目就好了,就是在对应的科目下面再新增一行,需要注意的就是编码规则要一致 查看全部回复
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如果你们有要求按项目归集成本费用的话,可以 查看全部回复
是一般纳税人么 查看全部回复
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网络连接故障的 查看全部回复
1676
网络故障 查看全部回复
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应交税费余额不是平的么 查看全部回复
953
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
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如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
意思就是公司代收了其他公司的款项 查看全部回复
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是欠公司A的改为欠公司B还是怎么转移的/ 查看全部回复
1674
同学,什么问题呢? 查看全部回复
1533
都有什么 查看全部回复
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企业支付的各项税费是指企业在一定时期内取得的营业收入和实现的利润或发生特定经营行为,要按照规定向国家交纳的各项税费,包括增值税、消费税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船使用税、车辆购置税、印花税、企业所得税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加等。 查看全部回复
1916
可以的,如果后期客户要求补开发票了,dai 主营业务收入——天猫店/拼多多/抖音 正数 dai主营业务收入——未开票收入(天猫/抖音/拼多多) 负数 查看全部回复
1211
台账实际上是指明细记录,比如固定资产台账,往来台账,销售数量台账、销售员业绩统计台账等。一般是公司内账使用。 查看全部回复
1943
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
内外账处理方式一样发票 借:工程施工-人工费dai:应付账款 付款借:应付账款dai:银行存款 查看全部回复
888
云峰老师
你好同学,应该按准则处理,应该符合收入和税金的含义 查看全部回复
1195
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
隋文老师
这个账本月开始做就好了,至于期初数,你可以让你老板重新开个账户,就可以从零开始了,如果你使用以前的账户,期初数就是按现在的实际的来,至于现金就按实际的 查看全部回复
1778
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
根据支出的实际用途及情况设置 查看全部回复
1536
印花税可以先计提,通过应交税费-印花税科目核算 查看全部回复
982
应发 查看全部回复
1762
内账就是最真实的账,可以根据你们每天的流水来做 查看全部回复
1076
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