会计问题专题频道-第10页-会计宝

# 咨询,奖金,发放 #

老师：咨询个奖金发放的问题。

# 个体户,弥补以前年度亏损 #

个体户弥补以前年度亏损问题

老师好，咨询一下，我之前调整基数在10月工资表里都调完了，今天核对发现有一个人的还有余额

# 增值税,收入,企业所得税,怎么处理 #

增值税收入与企业所得税收入不一致怎么处理啊？

# 垫付,报销单,做账 #

请问老师，计调垫付报销单据给我我如何做账

# 使用权资产,物业费,退回,租金,做账 #

使用权资产提前退租，减掉物业费退回来部分租金，该怎么做账？

# 做账 #

你好，收到上级公司注入资本金，怎么做账

# 进项票,销售,开票,业务 #

进项票要到月底才能来，销售不开票，下游又不能打款，资金周转不开，影响下面的业务！怎么才能合规的开票？

# 个体,凭证 #

个体配送部，需要写凭证，凭证应该怎么写？

# 水泥,加工,一般纳税人,开具,发票,货款,进项,材料,专票,利润,税负 #

我们是水泥构件生产加工企业，一般纳税人，这个月客户要求开具1800万发票（是好几个月供货的货款）现在进项不够，我分析了是一部分材料票不是专票的原因，还有就是利润这块，现在跟客户沟通可以分几个月开，应该怎么做把税负降到最低

# 手续费,账号,退回,编制,会计分录 #

老师您好，9月21日转出10万元，手续费5元，因对方账号有误，9月23日退回10万元，5元手续费未退回，请问老师怎么编制会计分录，谢谢

# 系统,申报,财务报表 #

老师，系统为什么没有申报财务报表的？

# 小规模纳税人,季度,申报,企业所得税,资产总额 #

老师，小规模纳税人季度申报，企业所得税的（第三季度）季末资产总额，提示与上期申报情况不一致，这是什么原因？

# 增值税,税率,软件,产品,无形资产 #

你好我想问一下游戏研发，之后把游戏卖给别人，但是所有权如果在我们这的话，增值税税率是13%还是6%啊，游戏算软件产品还是无形资产啊？

# 预付卡,销售,开票 #

公司买进预付卡，再销售预付卡，怎么开票

# 库存商品,核酸 #

老师，库存商品都要添加核酸辅助，数量那些吗

# 进项,留抵,销项,发票,个人,无票收入,申报,风险 #

企业以前进项留抵很大，没有销项发票，客户多是个人，进项留抵用无票收入申报可以消化吗？有什么风险？

# 计提,工资 #

计提工资的数应该是怎么计算的？

# 抵扣,勾选,发票,增值税申报表 #

老师不抵扣勾选的发票体现在增值税申报表里吗？

# 餐费,账务处理,设备,专票,进项 #

公司自己开的食堂，收员工每人每餐3块钱，员工自己扫码付钱 1、若9月收到餐费共计2000元，怎么进行账务处理 2、若购买米面粮油等或菜品，怎么进行账务处理 3、购进一台食堂扫码设备，收到2000元的专票，怎样账务处理，是否可抵进项

# 生产车间,产品,汽车,核算,费用,制造费用,账户,生产成本,明细账,设置,原材料,职工薪酬,办公费,折旧,摊销,水电费,物料消耗,建账,成本 #

：皖巢公司有两个基本生产车间：第一车间和第二车间。第一车间生产WH1、WH2两种产品，第二车间生产AH1、AH2、AH3三种产品。有三个辅助生产车间：供水车间、供电车间、供汽车间。该公司基本生产车间需要单独核算燃料和动力费用，经常发生废品损失，偶尔发生停工损失。辅助生产车间不开设“制造费用”账户，辅助生产成本明细账内的项目是混合设置，设置的有“原材料”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”以及“其他”；基本生产车间制造费用明细账的费用项目有“机物料消耗”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”和“其他”。请结合本周学习的有关建账的知识，根据企业实际情况，开设有关明细账。 1.基本生产成本明细账账内成本项目应该怎么设置？应该建几本基本生产成本明细账？先回答问题，再开设第一车间WH1产品和第二车间AH2产品的基本生产成本明细账。 2.开设供电车间的辅助生产成本和基本生产车间的制造费用明细账。（明细账的开设要规范，要素要齐全。请借助直尺画明细账。完成后每页写上名字，并拍照上传。）示例

# 应收账款,计提,凭证,处理,操作,坏账准备 #

就是做应收账款的坏账计提，计提了但是没有生成凭证，就到其他处理_取消操作，然后补做了一笔坏账发生，重新计提坏账准备之后发现相当于多计提了一笔

# 生产车间,产品,汽车,核算,费用,制造费用,账户,生产成本,明细账,设置,原材料,职工薪酬,办公费,折旧,摊销,水电费,物料消耗,建账 #

：皖巢公司有两个基本生产车间：第一车间和第二车间。第一车间生产WH1、WH2两种产品，第二车间生产AH1、AH2、AH3三种产品。有三个辅助生产车间：供水车间、供电车间、供汽车间。该公司基本生产车间需要单独核算燃料和动力费用，经常发生废品损失，偶尔发生停工损失。辅助生产车间不开设“制造费用”账户，辅助生产成本明细账内的项目是混合设置，设置的有“原材料”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”以及“其他”；基本生产车间制造费用明细账的费用项目有“机物料消耗”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”和“其他”。请结合本周学习的有关建账的知识，根据企业实际情况，开设有关明

# 酒店,行业,商品,入库,库存商品,步骤,盘点,成本,做账,处理,期初 #

餐饮或者酒店行业，如果商品入库，直接进库存商品，公司没有领用步骤，只通过盘点得出消耗成本我应该怎么做账务处理？从期初入库到盘存

# 销售,电脑,开具,增值税专用发票,价税合计 #

甲公司七月份销售给乙公司五台电脑，并开具增值税专用发票，价税合计金额11300，项款下月收回

# 房产税,计税依据,开具,租赁,收入,发票,增值税 #

如图，我画的这块儿，房产税的计税依据是按我们开具的租赁收入发票填写的吧？是含增值税的还是不含增值税的？

# 个人租房,借支,抵扣,所得税 #

你好，企业跟个人租房，对方没票，企业能凭借支付流水抵扣所得税吗

# 手续费,账号,退回,编制,会计分录 #

老师您好，9月21日转出10万元，手续费5元，因对方账号有误，9月23日退回10万元，请问老师怎么编制会计分录，谢谢

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