会计问题专题频道-第5页-会计宝

从A公司购入在建工程的X材料50万元，其中有15万元材料要拿出去给B公司加工，加工费用6万元，加工完成后再收回，最后达到预定使用状态转固定资产。 1、从A购入材料:借：原材料--X材料 50 贷：银行存款50 2、领用材料：借：在建工程50，贷：原材料50 3、将已入库材料中部分拿给B公司加工,借：委托加工物资-X材料15 贷：在建工程-X材料15 4、支付B公司加工费，借：委托加工物资-X材料 6，贷：银行存款6 5、加工完成收回，借：在建工程-X材料 21 ，贷：委托加工物资-X材料 21 6、最后，在建转固资。借：固定资产56，贷：在建工程56

# 开,收据 #

客户付了款，开了收据给对方，后面款退还了，收据还要收回吗。客户是异地的

# 发票,异地预缴,政策,税局,外经证,预缴,小规模纳税人,开,普票,季度,专票 #

老师，建安发票9个吊异地预缴，从今年9月起新政策是要自己公司自行电子税局办理外经证预缴，那我想问下，小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗？开专票呢。

# 分摊,成本,费用 #

同管的两家公司，想分摊人工成本和费用，如何合规化

# 凭证,记账凭证,账簿,回单,调整 #

老师，我刚接手了一个公司。我翻了一下他这个纸质的凭证。只有纸质的这个记账凭证账簿。然后我发现他2024年3月做的账，其实是2023年12月的那个回单。2024年4月的账，做的是2024年1～3月的回单。其他也没有，只有回单，这个有影响吗？我需要把他2023年12月的做到2023年12月吗？需要调整一下吗？因为我这里电子的完全没有，我要重新全部输一遍。我想输入一遍的话，要不要把他这个改一下？还有那个他2023年3月开始的到11月这中间也有很多做错的凭证，我是直接在2023年我重新输入的时候修改呢，还是在2024年调整了？

# 工资 #

发工资，10.20到11.20发工资，我发工资算不算20号当天

# 工资 #

发工资，10.20到11.20发工资，我发工资算不算20号当天

# 注销,小规模,资产,法人,还款,未分配利润 #

老师您好，我们正在注销小规模，账上现在资产有53000.负债50000，法人还款50000之后还有未分配利润3000，这个3000应该怎么做呢

# 计提,成本,业务,调整 #

去年年末计提的预估成本，今年应该怎么根据实际业务进行调整

# 个人,社保,工资,计提,入账 #

11月份的个人部分社保做在了10月份的工资里面怎么计提入账

# 采购,货款,分录,银行存款,应收账款 #

老师客户的账期是现结款到发货，下订单就收到客户款了，我们采购对方的货还没到，过几天才能给客户发货，收到客户打的货款分录是借银行存款贷应收账款对吗

# 协议,个人,发票,住宿费,餐饮费,账户,转账 #

老师，你好，公司签了这样一个协议，这个人不是公司员工。他拿的发票也是找的住宿费和餐饮费之类的发票，这种情况我可以用公司账户转账给他吗？

# 做账 #

你好，老师，请问企业收到超长期国债怎么做账

# 进项,发票,专管员,风险,解除,红冲,重新开 #

进项发票专管员让做进项转出，已经做了，对方风险已经解除了，这个发票还要联系对方红冲重新开吗

# 社保,申报,缴纳,工资,扣除,会计分录 #

社保9月份没有给新员工做申报缴纳但是在工资里面已经扣除了 11月缴了9月 10月的社保怎么做会计分录呢

# 独立核算,母公司,往来款,转账,利息,合同 #

老师好，我想问一下A公司占B公司95%的股份，同时A公司占C公司90%的股份，都是独立核算。A公司是不是BC公司的母公司？那A公司与B、C公司之间可以互相以往来款的名义转账吗？B公司与C公司之间可以往来款的名义转账吗？都是没有利息也没有合同的。

# 外汇,收入,账户,基本户,其他货币资金,核算,设置,其他应收,业务,应交税费,应交增值税,科目,财务软件,对公,银行,处理 #

老师我想问一下，公司是做海外市场的，所以有外汇收入，但公司没有开通外币账户，只开通了外汇功能，这个外汇和公司基本户是同一个账户，所以就用了其他货币资金进行核算，没有设置外币账户，因为没有单独的外币账户，那这个确认收入的时候其他应收款、主营营业务收入、应交税费-应交增值税其他货币资金这几个科目需要在财务软件上选那个外币核算功能吗？因为是先收到外汇，后面对公银行会处理给我们进行结汇成人民币的

# 收入,交税,季度,代理记账,以前年度,税务风险,缴纳,滞纳金,风险 #

还是我那个2018-2024收入没交税，在今年第二季度都交了的问题，因为我们是代理记账，客户已经知道了这是以前年度的收入了，但是不知道它有税务风险，就是以后万一查到了是以前年度的就要缴纳滞纳金了，那我现在该不该跟客户说这个风险呢？

# 电商,服务费,手续费,成本,期间费用 #

请问电商引流服务费，客户充值代扣的充值手续费是入具体项目成本还是入期间费用呢？

# 增值税,含税,预缴 #

预交增值税是按照含税金额进行预缴的吗？

# 自然人,工资,发放,累计 #

老师在自然人扣缴端选税款所属期选11月，测算10月份的工资11月要发放，第一次发员工工资怎么累计应纳所得额就是10000了不应该是5000才对吗

# 企业所得税,缴纳,时间,查询 #

企业所得税缴纳时间，查询往年缴费记录，有的1月缴纳、有的345月缴纳

# 银行,转账,查询 #

淮安农村商业银行转账制单，在哪查询已经制单的转账？

# 查询,缴纳,社保,公积金,时间 #

从哪查询公司给某员工第一次缴纳社保公积金的时间

# 资产,收入,净利润 #

老师，请问资产、净资产、营业总收入或净利润占比超过30%是什么意思？

# 经营范围,发票 #

老师，我们这个经营范围可以开废机油发票吗

# 业务,费用,入账,发票 #

老师好，谈业务没谈成的话，中介人的费用怎么入账呀，也是几万块钱（无发票的情况）

# 会计 #

会计专业未来职业发展情况怎么样

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