企业所得税,缴纳,时间,查询的相关问题-会计宝

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从哪查询公司给某员工第一次缴纳社保公积金的时间 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

社保回盘里面可以看到社保时间查看全部回复

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老师查询22年缴纳的增值税和企业所得税一共缴纳多少？怎么查？#出纳#

答疑老师：易老师

可以去电子税务局查询查看全部回复

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你好，我想咨询一下小客车咨询摇号问题，小客车摇号系统有一个需要填写上一年度在本市缴纳入库增值税额是需要填写什么时间段的，是查询银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份（实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份）还是应该查询银行实际扣款是2022年2月-2023年1月（实际是2022年1-12月份的）哪个是正确的 #房地产#

答疑老师：甘老师

银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份（实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份）查看全部回复

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租赁合同期跨年（2022.4-2023.3），2月收到全年跨年租金。已在2月全额确认收入缴纳增值税。1.明年5月是否需要企业所得税汇算清缴调整收入？2.这样确认收入没有按月分摊是否可以。因为前期都是收到款就确认收入没有按月分摊，所以现在分摊也比较麻烦。3.合同约定一次性缴清一年租金，但是实际并没有收到，增值税确认时间为收到款项的当月，是否合理 #其他行业#

答疑老师：许老师

企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度，且租金提前一次性支付的，根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则，出租人可对上述已确认的收入，在租赁期内，分期均匀计入相关年度收入。查看全部回复

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老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

答疑老师：木言

这种情况不太正常。房地产企业售卖现房，即便采用简易计税方法，在正常经营情况下，收入应当在销售过程中逐步确认。如果十年来一直是成本高于收入呈现亏损状态，有以下可能的问题：一方面可能是成本核算有误。比如土地成本、建筑安装成本等在分摊和归集过程中出现错误，把一些不该计入开发成本的费用计入了，导致成本虚高；或者是对公共配套设施的成本分摊不合理，使得可售面积的成本过高。另一方面可能是收入确认存在问题。例如存在没有及时确认收入的情况，可能是销售收款后没有按照规定的会计准则和税法要求及时确认为收入，也许是将收入计入了往来科目等其他非收入账户进行隐藏。在土地增值税清算尚未进行的情况下，企业也可能存在推迟确认收入以避免缴纳企业所得税和土地增值税的情况。需要仔细检查企业的财务账簿、销售合同、收款记录等来判断企业这种长期亏损状态是否合理。查看全部回复

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在一家酒店设宴款待客户，但结账付款索要发票时，却被酒店收款员婉言拒绝。酒店收款员对陈先生说:“你的消费金额为 2120元(含增值税价格)，如果不要发票,可以给你3%，的价格折扣，或者-箱价值为100元的橙汁饮料。思考:从税收筹划角度分析，陈先生应该放弃索要发票而接受3%的价格折扣或者橙汁饮料吗?为什么?酒店为何不愿给顾客开发票?你在实际生活中消费付款后遇到过类似情况吗?你是如何处理的? 第二空: 酒店不愿开发票的原因是为了避税,如果开出 2000 元发票,在酒店盈利的情况下,需要缴纳 500 元企业所得税,且会产生 340 元的增值税销项税额。这个👆🏻340元是怎么计算出来的 #出纳#

答疑老师：柯燕慧

从税收筹划的角度来看，陈先生是否应该放弃索要发票而接受3%的价格折扣或橙汁饮料，需要考虑以下几个因素： 1.?税收抵扣：如果陈先生的公司是增值税一般纳税人，他能够取得增值税专用发票，那么这张发票上的税额是可以被用来抵扣公司应缴纳的增值税的。如果放弃发票，就会失去这部分税收抵扣的好处。根据搜索结果，增值税的税额计算公式是：销项税额=销售额×适用税率，销售额=含税销售额÷（1+税率）。这个销售税额对于购买发来说就是可以抵扣的进项税。 2.?折扣的实际价值：3%的价格折扣相当于直接减少了陈先生的支付金额。如果陈先生不需要用这张发票来进行税款抵扣，或者即使抵扣了税款，节省的税额也少于3%的折扣金额，那么接受折扣可能是一个更经济的选择。 3.?橙汁饮料的价值：橙汁饮料的价值为100元，如果陈先生对橙汁饮料有实际需求，或者橙汁饮料对他来说有超过100元的市场价值，那么选择橙汁饮料可能是一个不错的选择。 4.?税务合规性：从税务合规的角度来看，酒店有义务为顾客提供发票。如果酒店拒绝开发票，可能是为了逃避税收，这是不合规的。酒店不愿开发票的原因可能是为了避税，如果开出2000元发票，在酒店盈利的情况下，需要缴纳企业所得税，且会产生增值税销项税额。这个340元的增值税销项税额可能是根据酒店适用的税率计算出来的，具体的计算方法可以参考增值税的税额计算公式。在实际生活中，有遇到过类似情况，一般是坚持索要发票查看全部回复

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您好老师，我们有张发票20年被认定为虚开，需要调增20年企业所得税，20年利润是负的12027.7 是不是不用缴纳企业所得税 #房地产#

答疑老师：李可可

你的意思是20年取得的发票被认定为虚开查看全部回复

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公司可以查询给个人缴纳五险一金的明细吗？可以的话怎么查询？#其他行业#

答疑老师：木言

公司可以查询给个人缴纳五险一金的明细，以下是一些常见的查询方式： 1.?社保经办机构官方网站： - 操作步骤：公司社保经办人员需要先登录当地社保经办机构的官方网站。一般在网站上会有“单位网上服务系统”或类似的入口。进入系统后，凭借单位的账号、密码以及验证码等信息登录。登录成功后，在系统的相关菜单中找到“缴费信息查询”“参保人员信息查询”或类似功能模块，选择需要查询的时间段，即可查看公司为员工缴纳社保的明细信息，包括每个员工的缴费基数、缴费金额、险种等详细情况。 2.?电子税务局： - 操作步骤：公司财务人员登录电子税务局账号。在电子税务局的首页或者相关业务模块中，找到“社保业务”板块。进入社保业务后，通常会有“申报缴款情况查询”等功能，在这里可以选择查询的所属期，查看公司在该时间段内为员工缴纳社保的申报信息、汇总信息（单位部分和个人部分的合计金额）以及明细信息（每个员工、每个险种的具体缴费情况），并且可以根据需要将这些信息导出为Excel或PDF格式，方便后续的核对和做账。 3.?社保自助终端设备： - 操作步骤：部分地区的社保经办机构会在办事大厅或一些公共场所设置社保自助终端设备。公司经办人员可以携带单位的相关证件（如营业执照、组织机构代码证等）以及本人的身份证件，前往设有自助终端设备的地方。在设备上按照屏幕提示进行操作，选择单位查询功能，输入单位的相关信息和查询密码等，即可查询到公司为员工缴纳社保的明细。 4.?电话查询：公司可以拨打当地的社保服务热线12333。拨通后，根据语音提示选择相关服务，然后提供单位的身份信息等进行验证，验证通过后可以向客服人员咨询公司为员工缴纳五险一金的明细情况。 5.?前往社保经办机构窗口查询： - 操作步骤：公司经办人员携带单位的介绍信、本人的身份证件以及相关的证明材料，前往当地的社保经办机构办事窗口。向窗口工作人员说明查询需求，并提交相关材料进行身份验证。验证通过后，工作人员会根据公司提供的信息，在系统中查询并打印出公司为员工缴纳五险一金的明细清单。查看全部回复

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小规模企业第三季度普票开了26万没有进账发票怎么申报财报和企业所得税需要缴纳税款吗？税款可以暂存等年底一起交吗？#出纳#

答疑老师：李可可

怎么申报财报和企业所得税，有做账么，根据账务生成的财务报表填报查看全部回复

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审计时发现2023年存在需确认收入但尚挂账上待确认收入20000元。审计师认为需要做申报为2023年无票收入20000。但这些客户并非不要发票只是暂时没有要而已，经与审计、客户反复沟通后，同意将这20000元并入2023年收入，做无票收入。在沟通中，20000中的16000不确定什么时间要发票，4000是同意立即开票出来的所以直接确认无票收入16000，针对于其中4000立马要发票的进行开票处理。账上在2023年确认了收入，未缴纳的税额也做了一并结转至2024年，同时根据变更更改了汇算清缴，2024年7月缴纳了无票收入16000部分的增值税及附加税，申报7月税的同时，也开具了4000确 #出纳#

答疑老师：andy老师

你的会计处理是2023年未开票收入16000 销项税也是对应的16000的销项税。更改汇算清缴也是按照16000更正的是吗？查看全部回复

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在填个评价表，有这段话“自首次绩效评估合格后的评价时间段内，营业（销售）产生纳税额达到资助总额50%的得10分，不足资助总额50%的按比例得分。享受政策减免的企业所得税可计算为该时间段内应纳税额。”这个里面的纳税额包含哪些税种呢 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

你好，这种评价表都是地方的政策，最好直接联系当地的税务局问一下查看全部回复

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农业合作社收购非本社社员种植蔬菜进行批发销售的，需要缴纳的税额是只有企业所得税吗？如果年销售额超过500万的是不是税率为5%？#农业#

答疑老师：王佳丽

想问关于农业合作社收购非本社社员种植蔬菜进行批发销售的，需要缴纳的税额是只有企业所得税吗？——是的，应纳税所得额超过500万就不符合小型微利优惠了，按照税率25% 查看全部回复

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获得第一笔资助资金后的评价时间段内，营业（销售）产生纳税额达到资助总额30%的得10分，不足资助总额30%的按比例得分；自首次绩效评估合格后的评价时间段内，营业（销售）产生纳税额达到资助总额50%的得10分，不足资助总额50%的按比例得分。享受政策减免的企业所得税可计算为该时间段内应纳税额。#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

享受政策减免的企业所得税可计算为该时间段内应纳税额。后面一句话说了企业所得税查看全部回复

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本季度冲回递延所得税负债，在申报季度企业所得税申报表是怎么填写，需要缴纳税款吗 #商业#

答疑老师：王佳丽

所得税费用不影响所得税季报表，也不单独体现，所得税是在利润总额基础上纳税调整后计算应纳税所得额，然后计算本季度所得税的，查看全部回复

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上个月多缴纳了企业所得税，怎么处理 #出纳#

答疑老师：李可可

上月是6月查看全部回复

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我们企业想交税但是成本票太多我可以少做一部分成本票从而缴纳企业所得税吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

可以，查看全部回复

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去年确认了一笔未开票收入，需要缴纳企业所得税吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

去年计入收入了么查看全部回复

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今年缴纳了去年的企业所得税费用，要怎么做会计分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是补缴去年的所得税费，采用什么会计准则查看全部回复

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公司是小规模纳税人，1季度未计提企业所得税，但缴纳了税款。是2季度补提还是修改1季度的凭证增加计提。#出纳#

答疑老师：杨老师.

2季度补提就行查看全部回复

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企业所得税,缴纳,时间,查询

企业所得税缴纳时间，查询往年缴费记录，有的1月缴纳、有的345月缴纳 #其他行业#

从哪查询公司给某员工第一次缴纳社保公积金的时间 #其他行业#

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老师查询22年缴纳的增值税和企业所得税一共缴纳多少？怎么查？#出纳#

您好老师，我们有张发票20年被认定为虚开，需要调增20年企业所得税，20年利润是负的12027.7 是不是不用缴纳企业所得税 #房地产#

公司可以查询给个人缴纳五险一金的明细吗？可以的话怎么查询？#其他行业#

小规模企业第三季度普票开了26万没有进账发票怎么申报财报和企业所得税需要缴纳税款吗？税款可以暂存等年底一起交吗？#出纳#

农业合作社收购非本社社员种植蔬菜进行批发销售的，需要缴纳的税额是只有企业所得税吗？如果年销售额超过500万的是不是税率为5%？#农业#

本季度冲回递延所得税负债，在申报季度企业所得税申报表是怎么填写，需要缴纳税款吗 #商业#

上个月多缴纳了企业所得税，怎么处理 #出纳#

我们企业想交税但是成本票太多我可以少做一部分成本票从而缴纳企业所得税吗 #出纳#

去年确认了一笔未开票收入，需要缴纳企业所得税吗 #出纳#

今年缴纳了去年的企业所得税费用，要怎么做会计分录 #其他行业#

公司是小规模纳税人，1季度未计提企业所得税，但缴纳了税款。是2季度补提还是修改1季度的凭证增加计提。#出纳#

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