提问
首页/问答/问答详情

您好，我们是小规模纳税人，给客户开了一张专用发票，对方要求退款，但是对方把发票丢失了，我们应该怎么处理，发票怎么处理

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2021/10/11 15:22:07

您好，我们是小规模纳税人，给客户开了一张专用发票，对方要求退款，但是对方把发票丢失了，我们应该怎么处理，发票怎么处理

对方是一般纳税人的话，对方申请红字信息表，然后你们开红字发票给他们，然后退款就好了

他们发票丢失了也可以申请红字信息表吗

可以

不需要我们去税务局报备是吗

不需要的

购买方：纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，首先需要报告主管税务机关，然后到税务机关办理发票遗失手续，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。

这个是购买方的问题，你们把发票的复印件和红字发票给他们就可以

我们只需要开具一张负数发票就行了是吗，其他的跟我们没有关系

是的

国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 国家税务总局公告2020年第1号 四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证；纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。

然后给他们记账联盖章给他们

对方不需要抵扣了，现在要退钱给个他们，需要他们开具一个红字

然后我们这边开一个负数发票

我一共说了两个业务，一个是对方怎么处理，一个是你们怎么处理

你们开红字发票+原来发票的复印件盖章给他们就可以

好的，谢谢

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2021-10-11 15:22💓 狠开鑫💓

您好，我们是小规模纳税人，给客户开了一张专用发票，对方要求退款，但是对方把发票丢失了，我们应该怎么处理，发票怎么处理
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:25

对方是一般纳税人的话，对方申请红字信息表，然后你们开红字发票给他们，然后退款就好了
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2021-10-11 15:26💓 狠开鑫💓

他们发票丢失了也可以申请红字信息表吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:27

可以

2021-10-11 15:29💓 狠开鑫💓

不需要我们去税务局报备是吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:30

不需要的
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:30

购买方：纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，首先需要报告主管税务机关，然后到税务机关办理发票遗失手续，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:31

这个是购买方的问题，你们把发票的复印件和红字发票给他们就可以

2021-10-11 15:34💓 狠开鑫💓

我们只需要开具一张负数发票就行了是吗，其他的跟我们没有关系
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:35

是的
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:35

国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 国家税务总局公告2020年第1号 四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证；纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:36

然后给他们记账联盖章给他们

2021-10-11 15:37💓 狠开鑫💓

对方不需要抵扣了，现在要退钱给个他们，需要他们开具一个红字
会计宝

2021-10-11 15:38💓 狠开鑫💓

然后我们这边开一个负数发票
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:38

我一共说了两个业务，一个是对方怎么处理，一个是你们怎么处理
会计宝

税务师晓雨2021-10-11 15:39

你们开红字发票+原来发票的复印件盖章给他们就可以

2021-10-11 15:40💓 狠开鑫💓

好的，谢谢
会计宝
税务师晓雨

税务师晓雨2021-10-11 15:41

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (18条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈