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没有申领税盘，收到增值税专用发票，可以直接入账吗？需要先勾选吗

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2021/10/15 14:09:49

没有申领税盘，收到增值税专用发票，可以直接入账吗？需要先勾选吗

如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话，可以先入账到待认证进项税额，待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人，那就直接入账

增值税一直是0申报的，那企业所得税怎么处理，老师

企业所得税预缴税额=（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除，免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去，当数据大于0的时候需要预缴，小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0，可以申请退税。

大概是这样，企业所得税不只看不含税销售额，还要看成本费用损失这些的

我们是本季度新开的税务登记，如果我把这个发票入账了，我这边可以不做抵扣，然后直接发票入账吗

这是个费用发票，

我现在不确定我能不能入账，不抵扣的话影不影响企业所得税

你如果是一般纳税人，准备抵扣，并且也符合抵扣条件，可以做待认证进项税额哇

但是现在我们没有税盘，我们这边账务如何处理呀老师

你们是一般纳税人吗？

如果是小规模纳税人可以直接入账的

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大宁老师财务经理答疑老师
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2021-10-15 14:09只想睡个好觉

没有申领税盘，收到增值税专用发票，可以直接入账吗？需要先勾选吗
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:12

如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话，可以先入账到待认证进项税额，待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人，那就直接入账
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2021-10-15 14:13只想睡个好觉

增值税一直是0申报的，那企业所得税怎么处理，老师
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:19

企业所得税预缴税额=（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除，免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去，当数据大于0的时候需要预缴，小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0，可以申请退税。
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:20

大概是这样，企业所得税不只看不含税销售额，还要看成本费用损失这些的

2021-10-15 14:20只想睡个好觉

我们是本季度新开的税务登记，如果我把这个发票入账了，我这边可以不做抵扣，然后直接发票入账吗
会计宝

2021-10-15 14:21只想睡个好觉

这是个费用发票，
会计宝

2021-10-15 14:21只想睡个好觉

我现在不确定我能不能入账，不抵扣的话影不影响企业所得税
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:23

你如果是一般纳税人，准备抵扣，并且也符合抵扣条件，可以做待认证进项税额哇

2021-10-15 14:28只想睡个好觉

但是现在我们没有税盘，我们这边账务如何处理呀老师
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 18:08

你们是一般纳税人吗？
会计宝

大宁老师2021-10-18 14:18

如果是小规模纳税人可以直接入账的
大宁老师

大宁老师2021-10-18 14:19

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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