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小规模纳税人新开的公司，报表申报了无票收入，那我暂估了材料，领材料了，还要继续做结转产成品这些分录吗？

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2021/10/19 18:21:26

小规模纳税人新开的公司，报表申报了无票收入，那我暂估了材料，领材料了，还要继续做结转产成品这些分录吗？

材料真实存在，就是票没开来吗？如果是的话，需要按实际收入结转成本

不是真实的，

按照真实库存结转，如果没有实际库存不建议结转

如果已经结转了成本是不是错了，已经申报了财务报表，可以直接反过账修改凭证吗？不作废财务报表

如果没有真实库存，那确实不对，一般软件都可以反结帐，你试下你的软件是否可行 这部分如果没有实际发生，需要在企业所得税前纳税调增

那我应该怎么做分录啊，做暂估的分录，然后领用，这样吗？直接结转损益吗？

都没有库存不用结转呀

好的谢谢

老师我是直接吃无票收入那张发票，然后直接结转本年利润是嘛

无票收入做收入之后月末结转到本年利润

老师无票收入的税额是1%吗？怎么申报表按了3%

不一定有收入就要做产成品结转 是吧

不是，一般确认收入结转成本，但你不是没有实际产品吗，那你也没东西结转呀

一般普票不含税销售额不超45万，可以不填减免税表，所以申报表上会按照不含税销售额*3%去申报

所以我免税收入填的也是1%那个数是吧

总结就是有收入但是结转成本要按实际结转，有发票开过来才能够暂估材料

是这样嘛

不是有发票开过来，而是要有真实库存

老师老师我知道啦

它这里还有很多生产成本

哪一种是正确的啊

账上有很多，实际库存对得上吗？

如果是发票没开过来，且买来商品直接去卖的话，暂估库存是第一种。一般生产成本要转到库存商品中

商品直接去卖的，生产成本是年末转一次吗

谢谢老师，这几天你的我终于有点 开窍了

商品如果买来直接卖，那就是借库存 dai应付或银行或现金

生产成本转库存，是商品完工时转入

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大宁老师财务经理答疑老师
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2021-10-19 18:21吱呜猪

小规模纳税人新开的公司，报表申报了无票收入，那我暂估了材料，领材料了，还要继续做结转产成品这些分录吗？
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-19 18:25

材料真实存在，就是票没开来吗？如果是的话，需要按实际收入结转成本
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2021-10-19 21:00吱呜猪

不是真实的，
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-19 21:02

按照真实库存结转，如果没有实际库存不建议结转

2021-10-19 21:02吱呜猪

如果已经结转了成本是不是错了，已经申报了财务报表，可以直接反过账修改凭证吗？不作废财务报表
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-19 21:15

如果没有真实库存，那确实不对，一般软件都可以反结帐，你试下你的软件是否可行 这部分如果没有实际发生，需要在企业所得税前纳税调增

2021-10-20 06:30吱呜猪

那我应该怎么做分录啊，做暂估的分录，然后领用，这样吗？直接结转损益吗？
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-20 06:39

都没有库存不用结转呀

2021-10-20 06:56吱呜猪

好的谢谢
会计宝

2021-10-20 10:44吱呜猪

老师我是直接吃无票收入那张发票，然后直接结转本年利润是嘛
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-20 10:46

无票收入做收入之后月末结转到本年利润

2021-10-20 10:47吱呜猪

老师无票收入的税额是1%吗？怎么申报表按了3%
会计宝

2021-10-20 10:54吱呜猪

不一定有收入就要做产成品结转 是吧
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-20 11:51

不是，一般确认收入结转成本，但你不是没有实际产品吗，那你也没东西结转呀
会计宝

大宁老师2021-10-20 11:52

一般普票不含税销售额不超45万，可以不填减免税表，所以申报表上会按照不含税销售额*3%去申报

2021-10-20 11:57吱呜猪

所以我免税收入填的也是1%那个数是吧
会计宝

2021-10-20 11:58吱呜猪

总结就是有收入但是结转成本要按实际结转，有发票开过来才能够暂估材料
会计宝

2021-10-20 11:59吱呜猪

是这样嘛
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-20 13:34

不是有发票开过来，而是要有真实库存

2021-10-21 11:05吱呜猪

老师老师我知道啦
会计宝

2021-10-21 11:54吱呜猪

会计宝
会计宝

2021-10-21 11:08吱呜猪

它这里还有很多生产成本
会计宝

2021-10-21 11:50吱呜猪

会计宝
会计宝

2021-10-21 11:10吱呜猪

哪一种是正确的啊
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-21 13:35

账上有很多，实际库存对得上吗？
会计宝

大宁老师2021-10-21 13:37

如果是发票没开过来，且买来商品直接去卖的话，暂估库存是第一种。一般生产成本要转到库存商品中

2021-10-21 14:00吱呜猪

商品直接去卖的，生产成本是年末转一次吗
会计宝

2021-10-21 14:01吱呜猪

谢谢老师，这几天你的我终于有点 开窍了
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-21 15:48

商品如果买来直接卖，那就是借库存 dai应付或银行或现金
会计宝

大宁老师2021-10-21 15:49

生产成本转库存，是商品完工时转入
大宁老师

大宁老师2021-10-21 15:50

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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