11月退款给对方公司,但当初开具的专票未作废,账务应该如何处理

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2021/12/8 14:49:38

11月退款给对方公司,但当初开具的专票未作废,账务应该如何处理

开具红字发票冲减本期收入

可是冲减发票是12月开具的,公户是11月退款的,跨月了

这不影响的

那我账上数据跟税控盘导出来的数据就会存在这一笔发票差额

你12月开负数发票不是冲减了本期收入,12月账上也冲减收入了,哪里还有差额呢

但是他11月银行存款退了钱,我11月份应该怎么做?

你退款的时候分录怎么做的

老师,我现在就是不知道做退款的分录,因为我还没有作废发票不能冲减当期收入

你当时销售的时候做的是什么分录呢

借:银行 dai:主营业务收入 销项税

退款的时候,可以先计借,应收账款,dai银行存款

等开具红字发票的时候,就借,应收账款(红字)dai:主营业务收入(红字)销项税(红字)

好的,谢谢老师

补充一下,应收账款,可以用预付账款更合理些,当然不影响什么

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安叔老师财务主管答疑老师
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2021-12-08 14:4938302688

11月退款给对方公司,但当初开具的专票未作废,账务应该如何处理
会计宝
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安叔老师2021-12-08 14:51

开具红字发票冲减本期收入
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2021-12-08 14:5438302688

可是冲减发票是12月开具的,公户是11月退款的,跨月了
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-08 14:55

这不影响的

2021-12-08 15:0138302688

那我账上数据跟税控盘导出来的数据就会存在这一笔发票差额
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-08 15:04

你12月开负数发票不是冲减了本期收入,12月账上也冲减收入了,哪里还有差额呢

2021-12-08 15:0538302688

但是他11月银行存款退了钱,我11月份应该怎么做?
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-08 15:07

你退款的时候分录怎么做的

2021-12-08 15:0838302688

老师,我现在就是不知道做退款的分录,因为我还没有作废发票不能冲减当期收入
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-08 15:13

你当时销售的时候做的是什么分录呢

2021-12-08 15:1438302688

借:银行 dai:主营业务收入 销项税
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-08 15:16

退款的时候,可以先计借,应收账款,dai银行存款
会计宝

安叔老师2021-12-08 15:17

等开具红字发票的时候,就借,应收账款(红字)dai:主营业务收入(红字)销项税(红字)

2021-12-08 15:1938302688

好的,谢谢老师
会计宝
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安叔老师2021-12-08 15:34

补充一下,应收账款,可以用预付账款更合理些,当然不影响什么

2021-12-08 15:3538302688

收到,非常感谢老师
会计宝
安叔老师

安叔老师2021-12-08 15:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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