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计提企业所得税也就所得税怎么算数字？利润表还有出来

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2021/12/30 17:18:35

计提企业所得税也就所得税怎么算数字？利润表还有出来

应交所得税=利润总额x适用税率（100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%）.计提分录：借：所得税费用，dai：应交税费一应交所得税。

我知道 可是我没有出利润表呢

我不是得计提

要先出利润表呀

没有收入与费用直接填0就好了

那利润总额是21934.41

是百分之25 还是什么

是要填这个企业所得税的申报表吗？

这个图片看不清，麻烦再拍一下

不知道是是按照25还是0.5

是按照2.5%

是那个企业所得税申报表看不清

一般纳税人

你这个是到时在网上申报，还是要先填写出来？

可以申报表是25

网上申报

现在不是计提？

13栏那有一个减免申报，到时候申报的时候，那里有一个加号的，要点进去，就会显示减免税额。不点进去是不会显示出来的。

现在计提直接按2.5%来计提。

13栏那有一个减免所得税，到时候申报的时候，那里有一个加号的，要点进去，就会显示减免税额。不点进去是不会显示出来的。

就是算这个100万 200万这个是看净利润？

看利润总额

所得税减免怎么填写

那里不用填，只要点进去，会自动计算出来。

16栏=12-13-14-15.也等于10栏x2.5%一14-15.

好

到时填写碰到问题也可以咨询当地主管税务机关的。

21934.41*2.5%=548.36？

21934.41-548.36=534.65

交那个数字

你们以前季度没有交过企业所得税

就不用减，直接是548.36元。

没有 第一次

建议学习一下实操课程会更利于你的工作。

直接用利润总额乘以2.5%，是为了我们在实际操作过程中更快的计算出应交所得税。

2022年12月31日前，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

这个 我知道 我就没有实际操作过

做一次就全都知道了 我也是自己摸索的

谢谢

14栏是指本年以前季度有交过税，是可以在本季度扣除的，15栏是指有预缴过企业所得税，也是可以在本季度扣除的。如果没有交过，就是0。

14以前交过什么意思 是交多余的？

14以前交过什么意思 是交多余的？

就是报一季度，二季度，三季度企业所得税申报表时有交过企业所得所得税的情况。

好

举个例子，我一季度交了100，那二季度没交，三季度也没交，现在我四季度如果要交500，这个100是可以减除的，我只要交400就可以了

哦 15拦ne

就是本年度有预缴过企业所得税，也是可以在申报第四季度是扣除报。这个地方没有预交过就是0。

就是本年度有预缴过企业所得税，也是可以在申报第四季度企业所得税时扣除的。这个地方没有预交过就是0。

哦 还有就是结转本年利润是，先结转损益，最后在结转利润是吧

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2021-12-30 17:1834797351

计提企业所得税也就所得税怎么算数字？利润表还有出来
会计宝
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Amy老师2021-12-30 17:23

应交所得税=利润总额x适用税率（100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%）.计提分录：借：所得税费用，dai：应交税费一应交所得税。
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2021-12-30 17:2434797351

我知道 可是我没有出利润表呢
会计宝

2021-12-30 17:2534797351

我不是得计提
会计宝

2021-12-30 17:4534797351

会计宝
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 17:33

要先出利润表呀
会计宝

Amy老师2021-12-30 17:33

没有收入与费用直接填0就好了

2021-12-30 18:5934797351

那利润总额是21934.41
会计宝

2021-12-30 19:0034797351

是百分之25 还是什么
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:04

是要填这个企业所得税的申报表吗？
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:05

这个图片看不清，麻烦再拍一下

2021-12-30 19:4534797351

会计宝
会计宝

2021-12-30 19:4634797351

会计宝
会计宝

2021-12-30 19:0734797351

不知道是是按照25还是0.5
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:09

是按照2.5%
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:10

是那个企业所得税申报表看不清

2021-12-30 19:1034797351

一般纳税人
会计宝

2021-12-30 19:5234797351

会计宝
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:10

你这个是到时在网上申报，还是要先填写出来？

2021-12-30 19:1134797351

可以申报表是25
会计宝

2021-12-30 19:1134797351

网上申报
会计宝

2021-12-30 19:1134797351

现在不是计提？
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:12

13栏那有一个减免申报，到时候申报的时候，那里有一个加号的，要点进去，就会显示减免税额。不点进去是不会显示出来的。
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:13

现在计提直接按2.5%来计提。
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:13

13栏那有一个减免所得税，到时候申报的时候，那里有一个加号的，要点进去，就会显示减免税额。不点进去是不会显示出来的。

2021-12-30 19:1434797351

就是算这个100万 200万这个是看净利润？
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:14

看利润总额

2021-12-30 19:1434797351

所得税减免怎么填写
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:15

那里不用填，只要点进去，会自动计算出来。
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:18

16栏=12-13-14-15.也等于10栏x2.5%一14-15.

2021-12-30 19:1834797351

好
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 19:22

到时填写碰到问题也可以咨询当地主管税务机关的。

2021-12-30 19:5434797351

21934.41*2.5%=548.36？
会计宝

2021-12-30 19:5534797351

21934.41-548.36=534.65
会计宝

2021-12-30 19:5534797351

交那个数字
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Amy老师2021-12-30 20:03

你们以前季度没有交过企业所得税
会计宝

Amy老师2021-12-30 20:03

就不用减，直接是548.36元。

2021-12-30 20:0334797351

没有 第一次
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Amy老师2021-12-30 20:04

建议学习一下实操课程会更利于你的工作。
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Amy老师2021-12-30 20:07

直接用利润总额乘以2.5%，是为了我们在实际操作过程中更快的计算出应交所得税。
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Amy老师2021-12-30 20:07

2022年12月31日前，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2021-12-30 20:0834797351

这个 我知道 我就没有实际操作过
会计宝

2021-12-30 20:0934797351

做一次就全都知道了 我也是自己摸索的
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 20:10

会计宝

2021-12-30 20:1234797351

谢谢
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Amy老师2021-12-30 20:12

14栏是指本年以前季度有交过税，是可以在本季度扣除的，15栏是指有预缴过企业所得税，也是可以在本季度扣除的。如果没有交过，就是0。

2021-12-30 20:1534797351

14以前交过什么意思 是交多余的？
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2021-12-30 20:1534797351

14以前交过什么意思 是交多余的？
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 20:16

就是报一季度，二季度，三季度企业所得税申报表时有交过企业所得所得税的情况。

2021-12-30 20:1734797351

好
会计宝
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Amy老师2021-12-30 20:17

举个例子，我一季度交了100，那二季度没交，三季度也没交，现在我四季度如果要交500，这个100是可以减除的，我只要交400就可以了

2021-12-30 20:1834797351

哦 15拦ne
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 20:32

就是本年度有预缴过企业所得税，也是可以在申报第四季度是扣除报。这个地方没有预交过就是0。
会计宝

Amy老师2021-12-30 20:34

就是本年度有预缴过企业所得税，也是可以在申报第四季度企业所得税时扣除的。这个地方没有预交过就是0。

2021-12-30 20:5334797351

哦 还有就是结转本年利润是，先结转损益，最后在结转利润是吧
会计宝
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Amy老师2021-12-30 21:17

同学，一次回答一个问题哦，新问题需要重新提交哦
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Amy老师2021-12-30 21:18

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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