提问
首页/问答/问答详情

我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/1/6 17:21:09

我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？

所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0，如果大于0可能涉及缴税，如果小于0，涉及调整事项的，也有可能缴税的

账上大于0的话需要补交多少

多少比较合适

您账上大于0，平常就根据您的利润总额来预缴季度所得税，不过年度汇算时，不单单看账上的利润总额，还要考虑纳税调整的事项，比如您账上一年的利润总额是50万，如果您符合小微企业的标准，应纳税所得额在100万以内按照2.5%来计算。

好的

不过需要注意的是应纳税所得额和利润总额不一定就是一样的，利润总额是根据会计准则计算的，应纳税所得额是根据税法来计算的，就比如您账上发生的业务招待费，账上根据实际记账，但是税法规定只能按照实际发生额的60%或者收入的千分之5，这两个比较小的金额来扣除，也就是说这一项费用您税法上肯定需要调整应纳税所得额的，

如果调整的金额是10万，那么依照上例，您的应纳税所得额就需要按照60万来计算所得税了

这个不能直接计算一个合适的所得税额，只能根据您公司账上的实际情况来看，如果您的账本比较规范，没有什么大的问题，就是所得税少缴一些，税务局查到也不用担心，可以解释。

税务局定的税负只是税务局用来稽查纳税异常企业的一个范围，只能说超过这个范围，更容易引起税务局的关注，但是在这个税负范围内，也不能保证就没有风险。如果您账本不那么规范，可以考虑交一些税，保持在一个安全的税负内，这样最起码不会很容易引起税务局的关注，这个需要和您老板讲清楚，分析两者的风险，选一个风险比较小损失比较小的方案来处理

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-01-06 17:2169472784

我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？
会计宝

2022-01-06 17:1469472784

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:23

所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0，如果大于0可能涉及缴税，如果小于0，涉及调整事项的，也有可能缴税的
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-01-06 17:2469472784

账上大于0的话需要补交多少
会计宝

2022-01-06 17:2469472784

多少比较合适
会计宝
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:29

您账上大于0，平常就根据您的利润总额来预缴季度所得税，不过年度汇算时，不单单看账上的利润总额，还要考虑纳税调整的事项，比如您账上一年的利润总额是50万，如果您符合小微企业的标准，应纳税所得额在100万以内按照2.5%来计算。

2022-01-06 17:3069472784

好的
会计宝
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:32

不过需要注意的是应纳税所得额和利润总额不一定就是一样的，利润总额是根据会计准则计算的，应纳税所得额是根据税法来计算的，就比如您账上发生的业务招待费，账上根据实际记账，但是税法规定只能按照实际发生额的60%或者收入的千分之5，这两个比较小的金额来扣除，也就是说这一项费用您税法上肯定需要调整应纳税所得额的，
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:33

如果调整的金额是10万，那么依照上例，您的应纳税所得额就需要按照60万来计算所得税了
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:35

这个不能直接计算一个合适的所得税额，只能根据您公司账上的实际情况来看，如果您的账本比较规范，没有什么大的问题，就是所得税少缴一些，税务局查到也不用担心，可以解释。
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:38

税务局定的税负只是税务局用来稽查纳税异常企业的一个范围，只能说超过这个范围，更容易引起税务局的关注，但是在这个税负范围内，也不能保证就没有风险。如果您账本不那么规范，可以考虑交一些税，保持在一个安全的税负内，这样最起码不会很容易引起税务局的关注，这个需要和您老板讲清楚，分析两者的风险，选一个风险比较小损失比较小的方案来处理
李伟老师

李伟老师2022-01-06 17:39

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (12条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有100205会计人， 提问了182160 个问题
李伟老师
信用得分
33322
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 5111
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
25288
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4614
/
打赏 91次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
57788
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9213
/
打赏 171次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有100205会计人， 提问了182160 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有100205会计人， 提问了182160 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈