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我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？

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2022/1/6 17:21:09

我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？

所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0，如果大于0可能涉及缴税，如果小于0，涉及调整事项的，也有可能缴税的

账上大于0的话需要补交多少

多少比较合适

您账上大于0，平常就根据您的利润总额来预缴季度所得税，不过年度汇算时，不单单看账上的利润总额，还要考虑纳税调整的事项，比如您账上一年的利润总额是50万，如果您符合小微企业的标准，应纳税所得额在100万以内按照2.5%来计算。

好的

不过需要注意的是应纳税所得额和利润总额不一定就是一样的，利润总额是根据会计准则计算的，应纳税所得额是根据税法来计算的，就比如您账上发生的业务招待费，账上根据实际记账，但是税法规定只能按照实际发生额的60%或者收入的千分之5，这两个比较小的金额来扣除，也就是说这一项费用您税法上肯定需要调整应纳税所得额的，

如果调整的金额是10万，那么依照上例，您的应纳税所得额就需要按照60万来计算所得税了

这个不能直接计算一个合适的所得税额，只能根据您公司账上的实际情况来看，如果您的账本比较规范，没有什么大的问题，就是所得税少缴一些，税务局查到也不用担心，可以解释。

税务局定的税负只是税务局用来稽查纳税异常企业的一个范围，只能说超过这个范围，更容易引起税务局的关注，但是在这个税负范围内，也不能保证就没有风险。如果您账本不那么规范，可以考虑交一些税，保持在一个安全的税负内，这样最起码不会很容易引起税务局的关注，这个需要和您老板讲清楚，分析两者的风险，选一个风险比较小损失比较小的方案来处理

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2022-01-06 17:2169472784

我们公司开发票900万，每个月都有进项票，增值税交了5千，所得税还需要补交吗？外账意思最低补交4万，但是我们老板不想补交那么多，这个不补交的后果是什么？
会计宝

2022-01-06 17:1469472784

会计宝
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李伟老师2022-01-06 17:23

所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0，如果大于0可能涉及缴税，如果小于0，涉及调整事项的，也有可能缴税的
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2022-01-06 17:2469472784

账上大于0的话需要补交多少
会计宝

2022-01-06 17:2469472784

多少比较合适
会计宝
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李伟老师2022-01-06 17:29

您账上大于0，平常就根据您的利润总额来预缴季度所得税，不过年度汇算时，不单单看账上的利润总额，还要考虑纳税调整的事项，比如您账上一年的利润总额是50万，如果您符合小微企业的标准，应纳税所得额在100万以内按照2.5%来计算。

2022-01-06 17:3069472784

好的
会计宝
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李伟老师2022-01-06 17:32

不过需要注意的是应纳税所得额和利润总额不一定就是一样的，利润总额是根据会计准则计算的，应纳税所得额是根据税法来计算的，就比如您账上发生的业务招待费，账上根据实际记账，但是税法规定只能按照实际发生额的60%或者收入的千分之5，这两个比较小的金额来扣除，也就是说这一项费用您税法上肯定需要调整应纳税所得额的，
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:33

如果调整的金额是10万，那么依照上例，您的应纳税所得额就需要按照60万来计算所得税了
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:35

这个不能直接计算一个合适的所得税额，只能根据您公司账上的实际情况来看，如果您的账本比较规范，没有什么大的问题，就是所得税少缴一些，税务局查到也不用担心，可以解释。
会计宝

李伟老师2022-01-06 17:38

税务局定的税负只是税务局用来稽查纳税异常企业的一个范围，只能说超过这个范围，更容易引起税务局的关注，但是在这个税负范围内，也不能保证就没有风险。如果您账本不那么规范，可以考虑交一些税，保持在一个安全的税负内，这样最起码不会很容易引起税务局的关注，这个需要和您老板讲清楚，分析两者的风险，选一个风险比较小损失比较小的方案来处理
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李伟老师2022-01-06 17:39

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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