增值税要计提吗，之前有个会计交我要做增值税计提，借应交税费-应交增值税-销项税，待应交税费未交增值税，付款的时候就是借 未交增值税，贷银行，但是我发现应交增值税销项税这个数额越来越大，请问这是正确的吗，如果不正确应该怎么调整呢，
原标题：请问增值税要计提吗，之前有个会计交我要做增值税计提，借应交税费-应交增值税-销项税，待应交税费未交增值税，付款的时候就是借 未交增值税，贷银行，但是我发现应交增值税销项税这个数额越来越大，请问这是正确的吗，如果不正确应该怎么调整呢，谢谢
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2022/1/14 15:04:15
请问增值税要计提吗，之前有个会计交我要做增值税计提，借应交税费-应交增值税-销项税，待应交税费未交增值税，付款的时候就是借 未交增值税，dai银行，但是我发现应交增值税销项税这个数额越来越大，请问这是正确的吗，如果不正确应该怎么调整呢，谢谢
你们是一般纳税人还是小规模纳税人？
一般纳税人
如果结转到未交增值税，一般销项税额就平了呀
为什么销项税额会越来越多，你有没有查看应交税费-应交增值税(销项税额)明细账
刚看了
是越来越多
什么原因导致的，是因为dai方销项税额没数嘛或者是用错科目嘛？
我是每个月对销项和进项跟抵扣的是一样的
那不就没有未交增值税嘛？
老师，这是我截的明细
是做错了吗
结转少了
我结转都是按照下个月要交的增值税结转的
1.结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—应交增值税（进项税额）;
2.结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额） dai：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）;
3.结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—未交增值税;
4.实际缴纳时，借：应交税费—未交增值税 dai：银行存款。
老师，那我这个应该怎么更正呢
我的未交增值税是平的
附加税也是平的
截图的单纯是销项税额那一栏的明细
还能反结账不？
可以
老师，请问月底是不是就只需要做差额计提
销项和进项的
对，一般是 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—未交增值税
如果不想要进销项有余额的话，可以按照刚才我发你的步骤来结转
我可以做一笔 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费-应交增值税-销项税 对冲一下吗
这样，你的销项税不是又变多了
你做这个分录的目的是把之前的分录冲掉嘛？
是的
对冲一下可以吗
对冲可以，然后再做结转的分录
就在12月里面系统自动结转就可以了吧
可以
好的，谢谢老师
