12月作废了10月的销项发票,又重新开具一模一样的,导致我12月的库存商品是负数的,这样结转主营业务成本库存商品是负数,怎么调平库存商品,当月没有购进作废重开的库存商品 10月的购进商品是好几张发票一起的,这样红冲不了

原标题:老师,12月作废了10月的销项发票,又重新开具一模一样的,导致我12月的库存商品是负数的,这样结转主营业务成本库存商品是负数,怎么调平库存商品,当月没有购进作废重开的库存商品 10月的购进商品是好几张发票一起的,这样红冲不了

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2022/1/17 21:09:11

老师,12月作废了10月的销项发票,又重新开具一模一样的,导致我12月的库存商品是负数的,这样结转主营业务成本库存商品是负数,怎么调平库存商品,当月没有购进作废重开的库存商品 10月的购进商品是好几张发票一起的,这样红冲不了

你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊

我10月份已经开了销项收入确认成本啦

12月红冲了之后,又重新开了一张销项

导致我的12月份的库存是负的

所以结转不了销售成本

我12月份没有购进那一批商品

你红冲的时候就会对应红冲成本啊,然后你重新开之后你一负一正就刚好抵消

我的是电子发票,负数开具就有3张的

重新1张,负数一张,之前的一张,因为是软件做账的,导入发票三张一起

不是很明白你想表达什么,但是你红冲的部分,你对应的成本就是负数啊

10月份做开的发票不是已经结成本了吗?然后12月份已经作废,10月份开的再重新开了一张发票,那为什么结转成本的时候,那里的库存是负的?

那我需要管他吗?应该不需要吧

但是不管他的话,在我的资产负债表它就是负数的库存商品

你红冲的时候应该要对应红冲10月已经结转的成本

你只是红冲了销售,账上没有红冲结转的成本吧

没有

要这么结转

刚做会计,不太会

请老师解答一下

你要红冲啊,你当时结转成本的分录,金额改成对应的负数就行

找到那个库存商品的成本结转吗

对的

也是都在一笔,我拆开应该没关系吧

那应该是相反的方向了吧

借:库存商品 dai:主营业务成本

可以拆开,方向做一样的,金额做负数

这样准确一些

就是一样的分录,只不过是红字对冲

好的,谢谢老师

那是不是要反结转才能

成本跟收入不是月末都会转走到本年利润的吗?

发结账

不需要 反结帐,你只要在12月做红冲的结转成本即可

12月期末就会核算红冲部分

那我12月份的成本是零的呀

好的

生产型的企业月末结转销售成本可以不结转完吗?

销售成本的结转是和销售收入的确认同步的,如果你没有确认收入就不存在确认销售的产品成本

那结转的时候全部结转了,没有利润企业不行呀

那是我的生产成本结多了吗?

产成品跟销售成本是可以一致

当我结转产成品入库的时候的成本可以结转少一点吗?

企业不一定是盈利的,你卖出的产品对应的产品成本是多少你就结转多少,不一定你的毛利是正的

因为我们在结账那里有一个毛利率嘛,每一个都要达到那个毛利率才行

反正产成品跟销售成本是要对得上的是吧?

是的

一般销售成本余额都是为0的吧?

结转损益后主营业务成本没有余额

那没有结转损益之前,主营业务成本可以有余额吗?

就是我结转销售成本的时候不结那么多

没有结转损益前,主营业务成本可以有余额

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Icy 何财务经理答疑老师
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2022-01-17 21:0991391513

老师,12月作废了10月的销项发票,又重新开具一模一样的,导致我12月的库存商品是负数的,这样结转主营业务成本库存商品是负数,怎么调平库存商品,当月没有购进作废重开的库存商品 10月的购进商品是好几张发票一起的,这样红冲不了
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Icy 何2022-01-17 21:11

你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊
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2022-01-17 21:1491391513

我10月份已经开了销项收入确认成本啦
会计宝

2022-01-17 21:1591391513

12月红冲了之后,又重新开了一张销项
会计宝

2022-01-17 21:1591391513

导致我的12月份的库存是负的
会计宝

2022-01-17 21:1591391513

所以结转不了销售成本
会计宝

2022-01-17 21:1591391513

我12月份没有购进那一批商品
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:16

你红冲的时候就会对应红冲成本啊,然后你重新开之后你一负一正就刚好抵消

2022-01-17 21:1891391513

我的是电子发票,负数开具就有3张的
会计宝

2022-01-17 21:1991391513

重新1张,负数一张,之前的一张,因为是软件做账的,导入发票三张一起
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:22

不是很明白你想表达什么,但是你红冲的部分,你对应的成本就是负数啊

2022-01-17 21:2991391513

10月份做开的发票不是已经结成本了吗?然后12月份已经作废,10月份开的再重新开了一张发票,那为什么结转成本的时候,那里的库存是负的?
会计宝

2022-01-17 21:2991391513

那我需要管他吗?应该不需要吧
会计宝

2022-01-17 21:3091391513

但是不管他的话,在我的资产负债表它就是负数的库存商品
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:36

你红冲的时候应该要对应红冲10月已经结转的成本
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:36

你只是红冲了销售,账上没有红冲结转的成本吧

2022-01-17 21:4091391513

没有
会计宝

2022-01-17 21:4091391513

要这么结转
会计宝

2022-01-17 21:4191391513

刚做会计,不太会
会计宝

2022-01-17 21:4191391513

请老师解答一下
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:41

你要红冲啊,你当时结转成本的分录,金额改成对应的负数就行

2022-01-17 21:4191391513

找到那个库存商品的成本结转吗
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:42

对的

2022-01-17 21:4291391513

也是都在一笔,我拆开应该没关系吧
会计宝

2022-01-17 21:4491391513

那应该是相反的方向了吧
会计宝

2022-01-17 21:4491391513

借:库存商品 dai:主营业务成本
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:44

可以拆开,方向做一样的,金额做负数
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:45

这样准确一些

2022-01-17 21:4591391513

就是一样的分录,只不过是红字对冲
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:46

2022-01-17 21:4891391513

好的,谢谢老师
会计宝

2022-01-17 21:5391391513

那是不是要反结转才能
会计宝

2022-01-17 21:5391391513

成本跟收入不是月末都会转走到本年利润的吗?
会计宝

2022-01-17 21:5391391513

发结账
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:57

不需要 反结帐,你只要在12月做红冲的结转成本即可
会计宝

Icy 何2022-01-17 21:58

12月期末就会核算红冲部分

2022-01-17 21:5891391513

那我12月份的成本是零的呀
会计宝

2022-01-17 21:5891391513

好的
会计宝

2022-01-17 22:0991391513

生产型的企业月末结转销售成本可以不结转完吗?
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 22:17

销售成本的结转是和销售收入的确认同步的,如果你没有确认收入就不存在确认销售的产品成本

2022-01-17 22:2191391513

那结转的时候全部结转了,没有利润企业不行呀
会计宝

2022-01-17 22:2291391513

那是我的生产成本结多了吗?
会计宝

2022-01-17 22:2291391513

产成品跟销售成本是可以一致
会计宝

2022-01-17 22:2291391513

当我结转产成品入库的时候的成本可以结转少一点吗?
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 22:29

企业不一定是盈利的,你卖出的产品对应的产品成本是多少你就结转多少,不一定你的毛利是正的

2022-01-17 22:3091391513

因为我们在结账那里有一个毛利率嘛,每一个都要达到那个毛利率才行
会计宝

2022-01-17 22:3191391513

反正产成品跟销售成本是要对得上的是吧?
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 22:33

是的

2022-01-17 22:3591391513

一般销售成本余额都是为0的吧?
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-17 22:43

结转损益后主营业务成本没有余额

2022-01-17 23:1991391513

那没有结转损益之前,主营业务成本可以有余额吗?
会计宝

2022-01-17 23:1991391513

就是我结转销售成本的时候不结那么多
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-18 08:14

没有结转损益前,主营业务成本可以有余额
Icy 何

Icy 何2022-01-18 08:15

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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