2022/1/18 15:19:08
小规模公司,应交增值税-未交增值税dai方余额是0.01,税局已退税。会计分录怎么做?
借:应交税费-增值税
dai:其他收益
增值税多缴的1分钱,税务局退税回的
是的,
不计入银行存款?
需要,计入银行
怎么做?
其他收益是营业外收入-其他?
借银行存款,dai营业外收入-其他
借:应交税费-增值税dai:营业外收入-其他
借银行存款,dai营业外收入-其他
营业外收入-其他,都在dai方?
你交税时,借应交税费-增值税-未交增值税100.01,借银行存款100.01。退回的0.01,借银行存款0.01,dai营业外收入0.01
你交税的时候交的钱就是未交增值税的数据,未交增值税在交税的时候就是平的,多交的,退给你做营业外收入就可以
销售收入时,借应收账款,dai主营业务收入,未交增值税
缴纳时,借未交增值税,dai银行存款
dai应交税费-应交增值税
未交增值税dai方为0.01。银行收到税局退回的税款,又要转到营业外收入。具体的分录我都搞蒙了
你未交那里没有对
怎么弄?
借:应交税费-增值税0.01dai:营业外收入-其他0.01
借银行存款0.01,dai营业外收入-其他0.01
你开票正确的借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税,季末结转借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,交税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款
你交税的时候钱是不是交的未交增值税的数据的钱?
还是说少交了一分钱?还是说交钱的时候多交了一分钱
我没有用应交增值税,我直接用未交增值税的
对的
多交的。税务局才退税
多交一份就是借未交100,营业外支出0.01,dai银行存款100.01,你交钱的时候未交就已经平了
退给你,你借银行存款,dai营业外收入就可以
借:应交税费-增值税0.01dai:营业外支出-其他0.01
借银行存款0.01,dai营业外收入-其他0.01
是这样?
主要是把那个未交增值税给弄平它,然后又要计入银行存款,还要借dai相等。
不是的
你的问题在于交税的分录
你按照我发给你的正确的分录调就可以
哪个?
借未交100营业外支出0.01。这个我不太明白
因为这个增值税是之前的,不是今年的
交税的时候,你多交了一分钱,多支出的就是营业外支出
但是税务又退给你了,你做营业外收入
金额不大,当期处理就可以
以前年度的一直挂着,多交了一分,我就没去办理退税,他这次他就给我退了
这个季度没有业务,没有开发票,没有收入
所以未交的余额是0.01分,没有其他了
所以你要把未交增值税科目调平也得从之前你交税的分录开始调整
那是因为你之前交税的时候就没有做对
所以你那里未交弄个100,营业外支出弄个0.01,就不知道应该怎么弄了
把你这笔业务从开票到交税的账上分录你做的发过来
带数据的
那要怎么调平啊
你把你做的分录发过来
带上数据
数据都是按照发票的金额填的,但是申报的时候就是退一分怎么办呢
老师,我明白了
因为我做的数据都是按发票,按交钱的数据。弄分录的
然后有一笔退增值税的时候,他连之前的那一分一起退了,我就把他弄去了未交增值税里面去了。其实应该把它弄去营业外收入就平了
是的
调账都是根据业务调整的,业务来龙去脉理顺了,账就平了