提问
首页/问答/问答详情

请问下公司一个员工都没有了，但是最后个人所得税贷方有余额900，我应该怎么把这个余额调平啊？就是会计分录应该怎么做？

原标题：老师，请问下公司一个员工都没有了，但是最后个人所得税贷方有余额900，我应该怎么把这个余额调平啊？就是会计分录应该怎么做？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/2/22 9:49:15

老师，请问下公司一个员工都没有了，但是最后个人所得税dai方有余额900，我应该怎么把这个余额调平啊？就是会计分录应该怎么做？

你要查一下产生dai方余额900是怎么形成的

一开始交接就有余额了，然后每次做工资表都是按5000起征点直接算个税，但是实际申报的时候没扣那么多，然后这个余额就越变越大

你们一个员工都没有的话个人所得税是零申报的呀

你帐上也没有工资，也就不存在多扣的呀

嗯嗯，现在就是最后一个月的账务处理应该怎么做，因为没员工了他最终余额应该是0，现在要把他调平

所以让你先查清楚余额是怎么形成的

就是做工资表的扣个税方式跟实际申报扣的个税不一样，才会产生的这个差额

个税申报系统没有应交个人所得税，但你们工资表上有扣员工的个税，但因为个税系统应交是零，所以帐上就存在900的余额

是这种吗？

是的，就是工资表跟实际申报不一致，但是这个余额是平时慢慢累积的，不是一下子就产生

那就做一个多扣员工个税退给员工的手续

就可以把这个应交个税900余额调平了

无法退回了，所以是不是应该做到营业外收入里？还是做红字冲减掉

如果确实无法退回了，就转到营业外收入

但是需要交纳企业所得税哦

好的谢谢老师

嗯嗯好的，感谢老师

不用客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

谭老师财务经理,税务师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-02-22 09:4916126638

老师，请问下公司一个员工都没有了，但是最后个人所得税dai方有余额900，我应该怎么把这个余额调平啊？就是会计分录应该怎么做？
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 09:51

你要查一下产生dai方余额900是怎么形成的
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-02-22 09:5316126638

一开始交接就有余额了，然后每次做工资表都是按5000起征点直接算个税，但是实际申报的时候没扣那么多，然后这个余额就越变越大
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 09:54

你们一个员工都没有的话个人所得税是零申报的呀
会计宝

谭老师2022-02-22 09:55

你帐上也没有工资，也就不存在多扣的呀

2022-02-22 09:5516126638

嗯嗯，现在就是最后一个月的账务处理应该怎么做，因为没员工了他最终余额应该是0，现在要把他调平
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 09:56

所以让你先查清楚余额是怎么形成的

2022-02-22 09:5716126638

就是做工资表的扣个税方式跟实际申报扣的个税不一样，才会产生的这个差额
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 09:58

个税申报系统没有应交个人所得税，但你们工资表上有扣员工的个税，但因为个税系统应交是零，所以帐上就存在900的余额
会计宝

谭老师2022-02-22 09:59

是这种吗？

2022-02-22 10:0016126638

是的，就是工资表跟实际申报不一致，但是这个余额是平时慢慢累积的，不是一下子就产生
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 10:01

那就做一个多扣员工个税退给员工的手续
会计宝

谭老师2022-02-22 10:01

就可以把这个应交个税900余额调平了

2022-02-22 10:0416126638

无法退回了，所以是不是应该做到营业外收入里？还是做红字冲减掉
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 10:04

如果确实无法退回了，就转到营业外收入
会计宝

谭老师2022-02-22 10:05

但是需要交纳企业所得税哦

2022-02-22 10:0516126638

好的谢谢老师
会计宝

2022-02-22 10:0516126638

嗯嗯好的，感谢老师
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-22 10:05

不用客气
谭老师

谭老师2022-02-22 10:06

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (20条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈