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公司之前买过来一台车，现在销售出去给个人，请问怎么申报纳税，广东省的，税率按多少

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2022/3/9 13:23:41

公司之前买过来一台车，现在销售出去给个人，请问怎么申报纳税，广东省的，税率按多少

这个车之前买进来进项抵扣过了吗

刚接进来的企业我还不太清楚，是要分情况吗，老师能否具体讲一下会出现的情况

你是一般纳税人是不

如果之前有抵扣过了进项，现在按正常税率13%计算缴纳增值税

是的，一般纳税人

1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的，2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的，纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人，登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。

如果属于上述情况可以按对应税率

那就是，没有抵扣过按1%

那买之前说小规模，卖的时候是一般纳税人，也是按1%咯？

不是这个意思，开3%的税率，按照2%交税

这样子呀，那就按2%计算缴纳，需要填那个减免的表吗

是

那税目是选择13%税率的货物吗，不是加工修理修配吧

什么

就是填主表哪里

填在哪一栏那里

应税销售货物吗

是

好的，老师，我这张汽车销售发票目前不知道她是不是已经抵扣了，因为勾选平台只能查近一年的，所以如果我直接按13%去缴可不可以

但是我又不知道当时购进的时候是取得普票还是专票

你不是说小规模时候购买的吗，那应该没抵扣

如果你不确定，也可以按13%交税

补充：小规模纳税人增值税征收率为3%或5%。自2020年3月1日至12月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-03-09 13:2328924268

公司之前买过来一台车，现在销售出去给个人，请问怎么申报纳税，广东省的，税率按多少
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:24

这个车之前买进来进项抵扣过了吗
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2022-03-09 13:2628924268

刚接进来的企业我还不太清楚，是要分情况吗，老师能否具体讲一下会出现的情况
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:29

你是一般纳税人是不
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:30

如果之前有抵扣过了进项，现在按正常税率13%计算缴纳增值税

2022-03-09 13:3028924268

是的，一般纳税人
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:31

1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的，2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的，纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人，登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:31

如果属于上述情况可以按对应税率

2022-03-09 13:3228924268

那就是，没有抵扣过按1%
会计宝

2022-03-09 13:3228924268

那买之前说小规模，卖的时候是一般纳税人，也是按1%咯？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 13:42

不是这个意思，开3%的税率，按照2%交税

2022-03-09 13:5428924268

这样子呀，那就按2%计算缴纳，需要填那个减免的表吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 14:01

是

2022-03-09 15:3628924268

那税目是选择13%税率的货物吗，不是加工修理修配吧
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 16:04

什么

2022-03-09 16:1028924268

就是填主表哪里
会计宝

2022-03-09 16:1128924268

填在哪一栏那里
会计宝

2022-03-09 16:1128924268

应税销售货物吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 16:12

是

2022-03-09 17:0728924268

好的，老师，我这张汽车销售发票目前不知道她是不是已经抵扣了，因为勾选平台只能查近一年的，所以如果我直接按13%去缴可不可以
会计宝

2022-03-09 17:0728924268

但是我又不知道当时购进的时候是取得普票还是专票
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-09 17:08

你不是说小规模时候购买的吗，那应该没抵扣
会计宝

tammy老师2022-03-09 17:09

如果你不确定，也可以按13%交税
会计宝

官方回复2022-03-10 11:35

补充：小规模纳税人增值税征收率为3%或5%。自2020年3月1日至12月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税
官方回复

官方回复2022-03-10 11:36

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