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去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 贷 银行存款 ，应该是借 应付工资 贷 银行存款 今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

原标题：老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 贷 银行存款 ，应该是借 应付工资 贷 银行存款 今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

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2022/3/17 16:28:16

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 dai 银行存款 ，应该是借 应付工资 dai 银行存款 今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

你是计提时候是， 借管理费用，dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样，你发放时候重复借，管理费用dai银行存款对不

是的

小企业会计准则，费用科目用利润分配未分配利润替换，然后冲掉 借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

分录：借 未分配利润 dai 银行存款 然后 借 应付工资 dai 未分配利润 这样吗？

不是，你这不是已经缴纳过了吗，跨年了，就不要在dai银行存款了

直接把错误的分录调正确

借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

就这样就可以

借 未分配利润 dai 管理费用？

不是啊，跨年了，你的费用科目用利润分配未分配利润去替换

你自己想一下，如果现在不是跨年，你是不是把分录调正确 借应付职工薪酬dai管理费用，现在跨年调整了，所以用利润分配未分配，还不懂吗

好的，谢谢老师！懂了

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-03-17 16:2812926485

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 dai 银行存款 ，应该是借 应付工资 dai 银行存款 今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:30

你是计提时候是， 借管理费用，dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样，你发放时候重复借，管理费用dai银行存款对不
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2022-03-17 16:3112926485

是的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:31

小企业会计准则，费用科目用利润分配未分配利润替换，然后冲掉 借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

2022-03-17 16:3912926485

分录：借 未分配利润 dai 银行存款 然后 借 应付工资 dai 未分配利润 这样吗？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:40

不是，你这不是已经缴纳过了吗，跨年了，就不要在dai银行存款了
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:41

直接把错误的分录调正确
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:41

借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:41

就这样就可以

2022-03-17 16:4112926485

借 未分配利润 dai 管理费用？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:42

不是啊，跨年了，你的费用科目用利润分配未分配利润去替换
会计宝

tammy老师2022-03-17 16:43

你自己想一下，如果现在不是跨年，你是不是把分录调正确 借应付职工薪酬dai管理费用，现在跨年调整了，所以用利润分配未分配，还不懂吗

2022-03-17 16:4412926485

好的，谢谢老师！懂了
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-03-17 16:45

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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