请问怎么在科目余额表上看某年共交了多少税费呢

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2022/3/24 14:38:30

请问怎么在科目余额表上看某年共交了多少税费呢

可以看应交税费的借方发生额,或者再配合看管理费用等,这个不一定那么全面的

同时也可以在电子税务局中开具完税证明查看

配合看管理费用的请问是怎么看呢

就是看下有没有直接通过管理费用缴纳的,例如印花税

好的

老师我通过您说的看应交税费借方发生额和电子税务局的完税证明

这个是有差异的

差异大吗

差额看下是不是所得税

我在电子税务局查的只查了增值税一个税种

好的

增值税看是不是有缴纳的上年的

没有的,这是4月份成立的公司

哦哦哦,那就看有没有本年的增值税计提了但还没缴纳的情况

这个是不是要看明细账才能看出来呀

是的

应交税费明细账

看下期末是否有余额

余额是负的

余额是负的,有可能存在多交,也有可能是缴纳的增值税未计提

如果是缴纳的增值税未计提,那这个余额是不是下一期需要交的增值税呢?

余额是负数,一般应交税费dai方余额是正数

好的,产生增值税账面借方余额和完税证明有差异的,还有其他的原因吗

完税证明总金额多少,应交税费-应交增值税借方发生额多少?

完税证明是200278.59,应交增值税账面借方是1211687.77

是否有进项留抵?

有留底4886.06

应交税费-应交增值税明细是否可以看下?

可以的

那你需要看的是应交税费-未交增值税的借方发生额

因为你是一般纳税人,有进项和销项税额,发生额里归集的是两者的和

那未交增值税就是这一整年交过的增值税吗

如果有应交的增值税,月末你们结转的时候,是结转到这个科目里的吧,如果是的话,那就是在这个科目核算的

是的,月底是结转到未交

那看下未交增值税的借方发生额

和完税证明的差额有差7万多

完税证明的是2021一整年的吗

是的

那你可以一个月一个月的对这个数,看下是哪个月做错了或者是不是结转错了

那这样看去年一年应交税费明细账就可以了吧

需要看二级科目,一点点找原因

好的,谢谢老师

进项税转出会有影响吗

有的

一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额-进项转出-其他等

好的,老师,我对完了,明细账的借方未交增值税和完税证明金额一致

但12月份这个累计的和之前却不一样

哪里不一样?

我对的是发给我的明细账,借方余额和电子税务局每个月的完税证明是一样的,但是累计数不对

可以截图看下吗

可以的

右边是之前财务发我的表,左边是在税务局导出来的纳税证明

这不是对的嘛

但12月份的账套中借方累计数是不对的

请问如果有留底是在借方还是在dai方呀

借方

你看未交增值税的本年累计数是否一致呢

不一致的,我现在看一下留底,她之前把留底放到里面了

哦哦哦,留抵也放未交增值税里了?

一般留抵可以不结转

对的,她放到里面了

那差额是这个吗

如果是这个,需要减去哈~

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妮可老师财务经理答疑老师
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2022-03-24 14:38你这头小猪🐷好沉

请问怎么在科目余额表上看某年共交了多少税费呢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:39

可以看应交税费的借方发生额,或者再配合看管理费用等,这个不一定那么全面的
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会计宝

大宁老师2022-03-24 14:40

同时也可以在电子税务局中开具完税证明查看

2022-03-24 14:40你这头小猪🐷好沉

配合看管理费用的请问是怎么看呢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:41

就是看下有没有直接通过管理费用缴纳的,例如印花税

2022-03-24 14:41你这头小猪🐷好沉

好的
会计宝

2022-03-24 14:43你这头小猪🐷好沉

老师我通过您说的看应交税费借方发生额和电子税务局的完税证明
会计宝

2022-03-24 14:43你这头小猪🐷好沉

这个是有差异的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:45

差异大吗
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:45

差额看下是不是所得税

2022-03-24 14:46你这头小猪🐷好沉

我在电子税务局查的只查了增值税一个税种
会计宝

2022-03-24 14:46你这头小猪🐷好沉

好的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:47

增值税看是不是有缴纳的上年的

2022-03-24 14:47你这头小猪🐷好沉

没有的,这是4月份成立的公司
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:48

哦哦哦,那就看有没有本年的增值税计提了但还没缴纳的情况

2022-03-24 14:49你这头小猪🐷好沉

这个是不是要看明细账才能看出来呀
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:49

是的
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:49

应交税费明细账
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:49

看下期末是否有余额

2022-03-24 14:49你这头小猪🐷好沉

余额是负的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:50

余额是负的,有可能存在多交,也有可能是缴纳的增值税未计提

2022-03-24 14:51你这头小猪🐷好沉

如果是缴纳的增值税未计提,那这个余额是不是下一期需要交的增值税呢?
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:53

余额是负数,一般应交税费dai方余额是正数

2022-03-24 14:54你这头小猪🐷好沉

好的,产生增值税账面借方余额和完税证明有差异的,还有其他的原因吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:55

完税证明总金额多少,应交税费-应交增值税借方发生额多少?

2022-03-24 14:56你这头小猪🐷好沉

完税证明是200278.59,应交增值税账面借方是1211687.77
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 14:58

是否有进项留抵?

2022-03-24 14:59你这头小猪🐷好沉

有留底4886.06
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:00

应交税费-应交增值税明细是否可以看下?

2022-03-24 15:03你这头小猪🐷好沉

可以的
会计宝

2022-03-24 15:55你这头小猪🐷好沉

会计宝
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:06

那你需要看的是应交税费-未交增值税的借方发生额
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:07

因为你是一般纳税人,有进项和销项税额,发生额里归集的是两者的和

2022-03-24 15:08你这头小猪🐷好沉

那未交增值税就是这一整年交过的增值税吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:11

如果有应交的增值税,月末你们结转的时候,是结转到这个科目里的吧,如果是的话,那就是在这个科目核算的

2022-03-24 15:12你这头小猪🐷好沉

是的,月底是结转到未交
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:12

那看下未交增值税的借方发生额

2022-03-24 15:13你这头小猪🐷好沉

和完税证明的差额有差7万多
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:14

完税证明的是2021一整年的吗

2022-03-24 15:14你这头小猪🐷好沉

是的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:15

那你可以一个月一个月的对这个数,看下是哪个月做错了或者是不是结转错了

2022-03-24 15:17你这头小猪🐷好沉

那这样看去年一年应交税费明细账就可以了吧
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:26

需要看二级科目,一点点找原因

2022-03-24 15:30你这头小猪🐷好沉

好的,谢谢老师
会计宝

2022-03-24 15:30你这头小猪🐷好沉

进项税转出会有影响吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:38

有的
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:38

一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额-进项转出-其他等

2022-03-24 15:41你这头小猪🐷好沉

好的,老师,我对完了,明细账的借方未交增值税和完税证明金额一致
会计宝

2022-03-24 15:41你这头小猪🐷好沉

但12月份这个累计的和之前却不一样
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 15:42

哪里不一样?

2022-03-24 15:52你这头小猪🐷好沉

我对的是发给我的明细账,借方余额和电子税务局每个月的完税证明是一样的,但是累计数不对
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 16:04

可以截图看下吗

2022-03-24 16:07你这头小猪🐷好沉

可以的
会计宝

2022-03-24 16:44你这头小猪🐷好沉

会计宝
会计宝

2022-03-24 16:23你这头小猪🐷好沉

右边是之前财务发我的表,左边是在税务局导出来的纳税证明
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大宁老师2022-03-24 17:06

这不是对的嘛

2022-03-24 17:16你这头小猪🐷好沉

但12月份的账套中借方累计数是不对的
会计宝

2022-03-24 17:16你这头小猪🐷好沉

请问如果有留底是在借方还是在dai方呀
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 17:20

借方
会计宝

大宁老师2022-03-24 17:20

你看未交增值税的本年累计数是否一致呢

2022-03-24 17:25你这头小猪🐷好沉

不一致的,我现在看一下留底,她之前把留底放到里面了
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 17:26

哦哦哦,留抵也放未交增值税里了?
会计宝

大宁老师2022-03-24 17:26

一般留抵可以不结转

2022-03-24 17:41你这头小猪🐷好沉

对的,她放到里面了
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-24 17:46

那差额是这个吗
会计宝

大宁老师2022-03-25 09:25

如果是这个,需要减去哈~
大宁老师

大宁老师2022-03-25 09:26

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