外贸公司收到客人国外寄来的不干胶,是DHL代理的清关的。清关时产生了增值税,关税及服务费,以上费用是支付给DHL的,请问分录怎么做(增值税不抵扣,不干胶我们也不入库存,因为只是帮客人清关而已)谢谢

原标题:你好,外贸公司收到客人国外寄来的不干胶,是DHL代理的清关的。清关时产生了增值税,关税及服务费,以上费用是支付给DHL的,请问分录怎么做(增值税不抵扣,不干胶我们也不入库存,因为只是帮客人清关而已)谢谢

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2022/3/31 21:38:05

你好,外贸公司收到客人国外寄来的不干胶,是DHL代理的清关的。清关时产生了增值税,关税及服务费,以上费用是支付给DHL的,请问分录怎么做(增值税不抵扣,不干胶我们也不入库存,因为只是帮客人清关而已)谢谢

帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢?

如果由您公司负担,跟您出口货物有关,可以进销售费用

跟货物无关了,我们承担呢

这个因为跟客人有关,如果跟销售有关联的可以进销售费用,如果跟销售没有关系了可以进管理费用

那具体分录怎么做呀

跟销售无关

借 管理费用 dai 银行存款等

海关的关税和增值税也可以入管理费用吗

是的,增值税如果不抵扣是可以进费用的

那入管理费用的哪个子科目呢

进到其他明细吧

因为好像没有特别适用的

这个影响不大

好的 谢谢啊

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-03-31 21:38匿名提问

你好,外贸公司收到客人国外寄来的不干胶,是DHL代理的清关的。清关时产生了增值税,关税及服务费,以上费用是支付给DHL的,请问分录怎么做(增值税不抵扣,不干胶我们也不入库存,因为只是帮客人清关而已)谢谢
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Yan2022-04-01 06:40

帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢?
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Yan2022-04-01 07:27

如果由您公司负担,跟您出口货物有关,可以进销售费用

2022-04-01 07:32匿名提问

跟货物无关了,我们承担呢
会计宝
会计宝

Yan2022-04-01 08:11

这个因为跟客人有关,如果跟销售有关联的可以进销售费用,如果跟销售没有关系了可以进管理费用

2022-04-01 08:18匿名提问

那具体分录怎么做呀
会计宝

2022-04-01 08:19匿名提问

跟销售无关
会计宝
会计宝

Yan2022-04-01 08:24

借 管理费用 dai 银行存款等

2022-04-01 08:28匿名提问

海关的关税和增值税也可以入管理费用吗
会计宝
会计宝

Yan2022-04-01 08:32

是的,增值税如果不抵扣是可以进费用的

2022-04-01 08:34匿名提问

那入管理费用的哪个子科目呢
会计宝
会计宝

Yan2022-04-01 09:02

进到其他明细吧
会计宝

Yan2022-04-01 09:03

因为好像没有特别适用的
会计宝

Yan2022-04-01 09:03

这个影响不大

2022-04-01 09:12匿名提问

好的 谢谢啊
会计宝
Yan

Yan2022-04-01 09:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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