就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,贷银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理

原标题:老师你好,我想问一下,就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,贷银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/4/9 8:32:45

老师你好,我想问一下,就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,dai银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理

开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后

是不用做账务处理了吗?但是开专票有销项税

如果是专票,只做进项这一笔就可以

会计分录是怎样的呢

可以教一下怎么做会计分录吗

借,应交税费应交增值税进项 dai,其他应付款或银行存款

平时计提的费用跟实际收到发票有差额就调整,没差额就不问调

好的,谢谢老师

开票给那个公司不是做销项税吗

你不是收票方吗,怎么会有销项

公司有开出发票要确认销项

我不是收票方,我是开票方,开票给那个公司的

开发票要确认销项

就是借其他应收款,dai应交税费销项税吗

开发票也要确认收入

其他业务收入吗?

那这样做的话感觉做了两笔重复了,应该之前每月都有做其他应收款

之前怎么做

之前每月扣缴费的时候有做,借管理费用(自己公司承担的20%不含税水电费)其他应收款-xx公司(承担80%不含税水电费),应交税费进项税,dai银行存款

现在转年了,才统一一年的金额开专票给对方公司,开票当月不知道怎么做账务处理

是不是先要把去年的其他应收款对冲了,重新按发票做一次其他业务收入?

先冲掉再按发票入账

可以说一下整体的会计分录吗?就是冲掉的会计分录怎么做,我是新手,才学两三个月,又没有人交接的

你这么想啊,水电公司先开票给你们,你们肯定这个要全额入账,然后你再开发票给对方公司,你要根据发票确认收入跟销项

而你帐上挂的其他应收款肯定就不对

那现在要怎么处理,因为之前那个会计每个月是这样做的,我接手了也就这样跟着做,现在开了票才发现有问题

正常别人租你们的房子水费是可以开发票的,电费可以不需要开具发票,也就是说承租方以电费分割单,跟那个电费公司给你们开的发票复印件,及租赁合同作为入账凭证就可以

那如果有开了,那你其他应收款肯定要转到管理费用

因为是你们收到发票,要全额计入费用

好的,那我就先冲掉其他应收款转到管理费用去,然后根据发票做一次其他业务收入就可以了吗

可以

好的,谢谢老师

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

tammy老师财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-04-09 08:3290113053

老师你好,我想问一下,就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,dai银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 08:48

开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2022-04-09 08:5190113053

是不用做账务处理了吗?但是开专票有销项税
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 08:52

如果是专票,只做进项这一笔就可以

2022-04-09 08:5390113053

会计分录是怎样的呢
会计宝

2022-04-09 09:0090113053

可以教一下怎么做会计分录吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:01

借,应交税费应交增值税进项 dai,其他应付款或银行存款
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:04

平时计提的费用跟实际收到发票有差额就调整,没差额就不问调

2022-04-09 09:1390113053

好的,谢谢老师
会计宝

2022-04-09 09:1390113053

开票给那个公司不是做销项税吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:26

你不是收票方吗,怎么会有销项
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:26

公司有开出发票要确认销项

2022-04-09 09:2890113053

我不是收票方,我是开票方,开票给那个公司的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:28

开发票要确认销项

2022-04-09 09:2990113053

就是借其他应收款,dai应交税费销项税吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:30

开发票也要确认收入

2022-04-09 09:3090113053

其他业务收入吗?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:31

2022-04-09 09:3190113053

那这样做的话感觉做了两笔重复了,应该之前每月都有做其他应收款
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 09:32

之前怎么做

2022-04-09 09:3390113053

之前每月扣缴费的时候有做,借管理费用(自己公司承担的20%不含税水电费)其他应收款-xx公司(承担80%不含税水电费),应交税费进项税,dai银行存款
会计宝

2022-04-09 09:0490113053

会计宝
会计宝

2022-04-09 09:3690113053

现在转年了,才统一一年的金额开专票给对方公司,开票当月不知道怎么做账务处理
会计宝

2022-04-09 09:3790113053

是不是先要把去年的其他应收款对冲了,重新按发票做一次其他业务收入?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:02

先冲掉再按发票入账

2022-04-09 10:0490113053

可以说一下整体的会计分录吗?就是冲掉的会计分录怎么做,我是新手,才学两三个月,又没有人交接的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:54

你这么想啊,水电公司先开票给你们,你们肯定这个要全额入账,然后你再开发票给对方公司,你要根据发票确认收入跟销项
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:54

而你帐上挂的其他应收款肯定就不对

2022-04-09 10:5690113053

那现在要怎么处理,因为之前那个会计每个月是这样做的,我接手了也就这样跟着做,现在开了票才发现有问题
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:56

正常别人租你们的房子水费是可以开发票的,电费可以不需要开具发票,也就是说承租方以电费分割单,跟那个电费公司给你们开的发票复印件,及租赁合同作为入账凭证就可以
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:57

那如果有开了,那你其他应收款肯定要转到管理费用
会计宝

tammy老师2022-04-09 10:57

因为是你们收到发票,要全额计入费用

2022-04-09 10:5890113053

好的,那我就先冲掉其他应收款转到管理费用去,然后根据发票做一次其他业务收入就可以了吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-09 12:08

可以

2022-04-09 12:3090113053

好的,谢谢老师
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-04-09 12:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (36条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈