我想请问一下我们公司是小规模,开的工程款发票是1个点的,但是申报表上面的税额是按照5个点算的,这种要怎么办呢?

原标题:老师,我想请问一下我们公司是小规模,开的工程款发票是1个点的,但是申报表上面的税额是按照5个点算的,这种要怎么办呢?

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2022/4/9 22:03:56

老师,我想请问一下我们公司是小规模,开的工程款发票是1个点的,但是申报表上面的税额是按照5个点算的,这种要怎么办呢?

选的税收编码是什么

发票上

30501

名字是什么

建筑服务 工程款

那不应该啊

小规模纳税人开建筑服务 工程款按照1个点开有问题吗

4月之前开的发票吗

是的

那是1%

是不是需要填减征额的那个表

专票还是普票

核定税种的时候如果税率是5个点呢

就像我们开了1个点,申报表获取数据的税额也是按照3个点的

核定是5%?房地产吗

申报表是会按3%计算,超45万会在减免税额那里体现

不是房地产哦

不超45万免征税额也是按3%计算的

那不开超45万申报表需要改吗

因为申报表税额是按照3个点的,税盘上面是1个点的

这样我们发票月度汇总表税额和申报表上面是对不上的

不超45万报表上的免税额是按3%计算的,不用更改

不过有开专票的话,报表上专票部分会单独填列,也是按3%计税,需要填减免税额

是会对不上的,发票是按1%,申报表按3%,最后应纳税额对的上就可以

税局核定5%的,可以截图看看吗

小规模提供建筑服务一般是3%的征收率,建议咨询一下税局为什么核定的是5%

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2022-04-09 22:03珊珊

老师,我想请问一下我们公司是小规模,开的工程款发票是1个点的,但是申报表上面的税额是按照5个点算的,这种要怎么办呢?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:05

选的税收编码是什么
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会计宝

绾绾2022-04-09 22:05

发票上

2022-04-09 22:06珊珊

30501
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:07

名字是什么

2022-04-09 22:08珊珊

建筑服务 工程款
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:09

那不应该啊

2022-04-09 22:09珊珊

小规模纳税人开建筑服务 工程款按照1个点开有问题吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:09

4月之前开的发票吗

2022-04-09 22:09珊珊

是的
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:09

那是1%

2022-04-09 22:10珊珊

是不是需要填减征额的那个表
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:10

专票还是普票

2022-04-09 22:10珊珊

核定税种的时候如果税率是5个点呢
会计宝

2022-04-09 22:11珊珊

就像我们开了1个点,申报表获取数据的税额也是按照3个点的
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:13

核定是5%?房地产吗
会计宝

绾绾2022-04-09 22:15

申报表是会按3%计算,超45万会在减免税额那里体现

2022-04-09 22:15珊珊

不是房地产哦
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:15

不超45万免征税额也是按3%计算的

2022-04-09 22:16珊珊

那不开超45万申报表需要改吗
会计宝

2022-04-09 22:16珊珊

因为申报表税额是按照3个点的,税盘上面是1个点的
会计宝

2022-04-09 22:17珊珊

这样我们发票月度汇总表税额和申报表上面是对不上的
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 22:34

不超45万报表上的免税额是按3%计算的,不用更改
会计宝

绾绾2022-04-09 22:35

不过有开专票的话,报表上专票部分会单独填列,也是按3%计税,需要填减免税额
会计宝

绾绾2022-04-09 22:37

是会对不上的,发票是按1%,申报表按3%,最后应纳税额对的上就可以
会计宝

绾绾2022-04-09 22:49

税局核定5%的,可以截图看看吗
会计宝

绾绾2022-04-10 20:43

小规模提供建筑服务一般是3%的征收率,建议咨询一下税局为什么核定的是5%
绾绾

绾绾2022-04-10 20:44

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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