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增值税报表申报
原标题：外账的主营业务成本通过什么计算的呢，除了依据出库单的话
2022/4/12 18:00:04
外账的主营业务成本通过什么计算的呢，除了依据出库单的话
如果你们没有未开票收入的话，还依据发票开票数量
没有味开票收入的意思是销售出去还未开票的
等于出库数依据销项票的数量来做 那入库数 还是之前的问题我依据什么呢
入库依据采购发票来做
采购原材料的发票吗
因为所谓的外帐就只做有发票的
是的
没有发票的都做内账了
那老师出库按照开出的发票数据来 入库按照原材料金额 那我怎么根据原材料发票来计算我的商品总个数和品种呢还是
要看入库单的，把有发票的入库找出来
您说的是看原材料的入库单？
是的
那我怎么去计算他的入库数 因为原材料不是只有金额吗
入库单有数量的
老师这是我们原材料的入库单
上面规格型号、数量都有啊
好的老师，现在入库我已经弄完了，现在有个问题就是 我三月份开出来1065237的发票，那我库存商品出库也是按这个金额全出吗
我现在算完生产产品入库是506385
这样是不是有问题的
你的库存上个月有余额吗？你的出库肯定不能小于你入库+上月库存的
库存商品有余额的179左右
目前来看你帐是没有问题的，这个月就是你买的少，卖的多
那税这块😂
税怎么了？
这个就是买的少 卖的多会有什么问题吗
这个没问题的，你本来有库存，相当于提前备货了，所以这个月不用大额采购
关键是你的增值税，你要看一下是否有足够的进项进行抵扣
进项票是够的就是说，按照销售发票来做销售库存商品是对的是嘛 那这个和其他税没关系吧
增值税交的多，附加税就会多
好的我的进项票有差不多一百万吧开票金额
那我是看专票13个点的吗来计算
还是也要看什么用途
只要是可以抵扣的进项就行
比如购买的用于福利的需要做进项税转出，如果不考虑这些因素只要是进项就行
您说的是员工福利吗
那我不用看是不是几个点是嘛 也不分是不是购买原材料或者是报销之类的发票 比如销售费用管理费用这些发票
是的，不用管这些
员工福利、业务招待等费用进项不能抵扣
啊 销售费用里面不能抵扣吗专票的话
可以抵扣
那上面说的不可以是什么情况下的呢
计入员工福利的和业务招待费的不允许进项税抵扣，要做进项税转出
转出的意思是这个票没用还是说不能进项抵扣的话可以用于其他
相当于当普票使用吧
我看之前他计入的销售费用招待没有做进项转出耶
那以前财务人员做错了
哦好的老师那我怎么填报增值税呢 我是先申报增值税对吧
我在申报之前要先把发票认证抵扣 那早认证抵扣前我应该要注意什么
先申报增值税
你们控税负吗？如果控税负的话你认证前要看一下开票情况，如果认证太多就交不着税了
控税负是什么意思😂😂😂
如果连续多个月交不着税可能会引起税局关注，所以好多企业为了尽量别被查就会按销售收入的一定比例缴纳税金，这个比例就是所谓的税负
老师我给您看下我的
税负这不已经成负数了吗？
你进项大于销项交不着税了
你看下以前的会计税负是不是一直控制着
那我要怎么查看之前的
你这个台账没有以前月份的吗？
没有这是我自己做的
之前的人没有弄这个
哪你也可以测算一下
就是用缴纳的增值税除以销售额
你算的-3.12就对，可以测一下以前月份是否控制税负
我到公司账户的银行存款应该可以查到吧或者还可以在哪里
看增值税报表就可以
试看缴纳税款那里吗
这是今年一月份的
24行除以第一行
你们这是一直有留抵
啥意思
看13行和20行
进项多销项少，进项没用完
是不是说她之前之前还有一十几万的进项税抵扣
啊我上次问题，他说没有留低的了😂什么鬼 那我这次怎么处理
你们是季报？
我看他每个月都有在包
那你看上个月增值税报表，别看一月份的
上个月的他没给我
我进税务局能查嘛
电子税务局能查
这是叫申报嘛
叫我要申报嘛
这是让你申报企业所得税年报、企业所得税季报以及附加税
你的增值税报完了，怎么没有增值税了？
啊
我还没开始报呢
你是说没有留抵的是吗
我是说你的待办事项里怎么没有增值税，你是不是还有一页待办事项
有的还有
这三个
老师我自己的那个表算的税负率对吗
税负率对
那现在怎么要做什么呢
有这个税负率 他之前我看了下去缴费信息只有印花税
你打开上月增值税申报表我看一下
不是，我看看里面明细
有个申报查询，能点开的
我点的是我要查询然后申报查询
我查到了我发给您看下
只看主表就可以
是这个主表嘛
这个还是上午你发我的表
我看他缴款期是二月的
填表日期是几月？我看不很清楚
二月七号
税款所属日期是二月一号到二月底 就是上个月的吧
填表日期是三月
七号
我说错了
老师帮帮忙 我想赶紧搞完😭😭😭😭
你正常报就行了，你们还是有留抵呢
你3月份的开票数和发票认证数已经成既定事实了改不了了
你可以这个月也就是4月份再认证发票的时候再考虑税负吧，你现在要申报的的只能按开票数和发票认证认证数申报的
我还没认证抵扣呢 但是外账已经做完了。如果四月考虑税负 要怎么注意呢
那我还没有认证抵扣 那我现在要怎么处理呢
你现在认证是下个月申报了，你现在要申报的税已经认证完了，你先把这个月的税淄博报上吧
啥
我没懂
三月纳税申报发票认证是在四月一号之前？不是十五号之前嘛
我现在报的是三月的税对吧
对的
你外账做完了，按照外账认证吧
那怎么是下个月申报啥意思没懂
老师还麻烦您和我说下
一般都是月底结账前确认税负认证发票的
报表怎么出，交多少税都是在月底测算好再结账出报表的
那我18万的留底是够我三月开出发票的抵扣对吧
他这个18万就是税额
是的
那我等于现在就是直接做增值税申报还是先把手上的发票抵扣认证起呢
发票认证抵扣平台
你要先认证发票
申报时进项税要和认证的发票一致
我收到的二月开具的发票怎么找不到
你看一下是不是发票开错了
没有我只点了三月的
现在我外账的进项金额与认证的金额选择了一致的是这样吧
那我现在认证抵扣就属于三月的了吧 我看认证抵扣平台上所属期是三月
对的
现在这个增值税怎么申报填哪个表
你这都是附加税吧，你看一下1月份填的哪几个表你这个月就填哪几个表
他是这个表增值税不是在这里申报嘛
你点进去看看，不确认申报没事的。
这是第一个表
你要到我要申报里面去
这个没法填啊
从我的待办里点开应该也是可以的
这样子的
对吗
你的进项没填
我有留底的还要填嘛
你只要认证了就要填，要么你就不认证
没认证
没认证就不填
外账进项都没做吗？
没有哦，我看留底有很多
我下个月认证可以吗
可以，但你的报表和账就不相符了
账我把借应交税费进项改成借待抵扣可以吗
可以
老师那我是做待认证还是待抵扣这俩
待认证
那我后面认证抵扣了做什么分录呢
转入进项税额
借应交税费-进项 dai待认证抵扣进项税额
这样吗
对
