我们公司公户收到税务局退的教育附加的税款分录怎么写

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2022/4/13 9:32:41

以后还要交吗？

之前都交完了然后税务局退给我们了

从去年加今年的都退了

拿到这笔银行回单分录怎么写

金额如果不大的话，可以冲减主营业务成本

都几块钱

您能直接写分录吗

借：银行存款 dai：主营业务成本及附加

如果以后还要交的话（退回的部分），就做到应交税费的dai方

借：银行存款 dai：应交税费

你说的以后还要交是指

如果是借银存dai税费的话那样我的利润表的税金及附加跟应交税费的数根本不是相等的

如果以后还要交的话，说明你们只是暂缓交税

只是先退给你们，缓解资金压力，以后还是要交给国家

不是不是的那个教具费是每个月按收入交的但是我们可以享受减免之前没有点享受减免的选项这回我们更改完之后就把之前我的税款都退给我了

老师？

那你就冲减主营业务成本

好我能问一下正常不是应该冲应交税费吗？为啥是冲成本呢

借：银行存款 dai：主营业务成本及附加

说错了，是冲主营业务税金及附加

借银行存款dai税金及附加

这样写？

是的

那就不对了我就是这样写的但是财务报表显示第3行等于4—10行之和

那是因为你第4-10行没有填写

可以我4—10行正常都是去年的数

利润表显示的是今年的数

可我退的那些税大部分都是去年的

那不会啊，你数据要一致，要么是今年，要么是去年

你是第一季度的申报吧

对啊

你冲账也是冲到今年的第一季度

对啊

可是利润表只有今年第一季度的数并没有去年的啊

我退的税都是去年的税

所以导致现在利润表显示数不对

你退的是去年的税，我说了如果金额不大的话，可以冲减今年的税金及附加

例如，你今年本来的税金及附加是100元，你退回了上年的税金110元，那你今年第一季度的税金是-10元

你在填申报表的时候也是要填-10

我也是这么填的但是税金及附加和应交税费那一行的数不想等

3行等于4—10行之行

关键我按这个分录做完并不等于

那没关系，这二项没有强勾稽关系吧

可是这在电子税务局里报表就报不过去

你第4-10行填上对应的数据，让他们加起来等于第3行

可是4—10行的数我咋填上对应的数啊

写什么分录呢

例如，你今年城建税本来是交了3元，退回来去年的4元，你在城建税那里填上-1

合着我直接在报表上直接这样填数？

我之前写的分录都是借应交税费dai银存这回写借银行dai税金还是借银行dai应交税费呢

借：银行存款 dai：主营业务成本及附加

是税金及附加吧

是的

借：银行存款 dai：主营业务税金及附加

印花是借税金dai银存还是借税金dai应交税费借应交税费dai银存

有计提的就先计提，再缴纳

那这俩分录写哪个呢

借税金dai应交税费借应交税费dai银存

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2022-04-13 09:3285914546

我们公司公户收到税务局退的教育附加的税款分录怎么写

小小2022-04-13 09:32

以后还要交吗？

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2022-04-13 09:3385914546

之前都交完了然后税务局退给我们了

2022-04-13 09:3385914546

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