企业所得税汇算

原标题:请问一下企业所得税申报利润表的净利润金额是不是应该和账上本年利润一致还是和未分配利润科目一致呀

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2022/4/13 10:03:42

请问一下企业所得税申报利润表的净利润金额是不是应该和账上本年利润一致还是和未分配利润科目一致呀

可以不一致

因为企业所得税的利润应该是指利润总额

但是如果是你申报季度财务报表要和你的利润表保持一致

就是申报企业所得税的利润表上净利润应该可以账上的本年利润科目余额一致吗

现在是汇算清缴 去年账上做了以前年度损益调整 这个对申报利润表有没有什么影响呀

正常是没有影响的

就是我只用看账上的本年利润科目的余额就行了是吗 用这个金额跟利润表对

未分配利润是包含了以前年度损益调整的金额的 还包括以前年度的吗

你现在是做上年度的汇算清缴是吗

是的 因为我们这家公司是从2021年8月份接手的 2021.1-7的账在另外一个账套上

我是看7月底账上本年利润和未分配利润余额不一样

那你应该按本年利润为基础填

我申报的时候应该去另外一个账套把1-7利润表上的那些数据跟现在的账套上8-12的想加是吗 就是营业收入 成本 销管财那些

填完了以后利润表的利润总额和账上本年利润余额一致就是对的?

是的

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-04-13 10:03X

请问一下企业所得税申报利润表的净利润金额是不是应该和账上本年利润一致还是和未分配利润科目一致呀
会计宝
会计宝

小小2022-04-13 10:07

可以不一致
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会计宝

小小2022-04-13 10:07

因为企业所得税的利润应该是指利润总额
会计宝

小小2022-04-13 10:08

但是如果是你申报季度财务报表要和你的利润表保持一致

2022-04-13 10:09X

就是申报企业所得税的利润表上净利润应该可以账上的本年利润科目余额一致吗
会计宝

2022-04-13 10:10X

现在是汇算清缴 去年账上做了以前年度损益调整 这个对申报利润表有没有什么影响呀
会计宝
会计宝

小小2022-04-13 10:11

正常是没有影响的

2022-04-13 10:13X

就是我只用看账上的本年利润科目的余额就行了是吗 用这个金额跟利润表对
会计宝

2022-04-13 10:13X

未分配利润是包含了以前年度损益调整的金额的 还包括以前年度的吗
会计宝
会计宝

小小2022-04-13 10:15

你现在是做上年度的汇算清缴是吗

2022-04-13 10:16X

是的 因为我们这家公司是从2021年8月份接手的 2021.1-7的账在另外一个账套上
会计宝

2022-04-13 10:16X

我是看7月底账上本年利润和未分配利润余额不一样
会计宝
会计宝

小小2022-04-13 10:18

那你应该按本年利润为基础填

2022-04-13 10:24X

我申报的时候应该去另外一个账套把1-7利润表上的那些数据跟现在的账套上8-12的想加是吗 就是营业收入 成本 销管财那些
会计宝

2022-04-13 10:25X

填完了以后利润表的利润总额和账上本年利润余额一致就是对的?
会计宝
会计宝

小小2022-04-13 10:29

是的
小小

小小2022-04-13 10:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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