企业所得税汇算纳税调整

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2022/4/20 10:57:09

老师，我想咨询一下在报年报的时候公司21年由于经营困难老板决定暂不发几位股东工资到现在也还未补发，我需要填写A105050职工薪金调整明细表吗？

需要

税法按实发数应发和实发差额调增

在这个表上勾选是吧

是的

老师公司业务招待费也超标啦应该勾选哪个表格啊

期间费用明细表吗？

不是

你重新拍个照片太模糊看不清

应该有个纳税调整明细表

A105000表

老师我勾选的这个对吗？

是小微企业么

是的

可以

业务招待费也存在超啦

还有一笔支付了咨询费没有取得发票，也需要调增的

都在调整明细表里填

你打开那个表看下就知道了

没有发票的填到其他

好的，谢谢老师

老师，就是给员工租宿舍支付房租没有取得发票，这个也需要调增，是不是填写到职工福利费支出啊

不是没有发票的一律填到费用扣除项中的其他

如果是福利费超了你填到职工福利呢

好的，老师我们有个公司21年存在没有经营，如果我年报报表和平常一样会不会有问题啊

没问题没经营收入填0就行！有费用了就填没费用全部填0

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2022-04-20 10:57匿名提问

老师，我想咨询一下在报年报的时候公司21年由于经营困难老板决定暂不发几位股东工资到现在也还未补发，我需要填写A105050职工薪金调整明细表吗？

归老师2022-04-20 10:57

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归老师2022-04-20 10:57

税法按实发数应发和实发差额调增

2022-04-20 10:00匿名提问

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