跨年度账务调整

原标题：您好，我想问下，去年付款的发票目前还是进不来，当时做的是借主营业务成本，贷应付账款暂估，没有贷对应的应开发票给我们的供应商，那这样纳税调增的时候，冲减的也是应付账款暂估科目，没法冲减到对应的供应商名下，这样的情况有什么解决办法么？

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2022/5/10 22:21:20

您好，我想问下，去年付款的发票目前还是进不来，当时做的是借主营业务成本，dai应付账款暂估，没有dai对应的应开发票给我们的供应商，那这样纳税调增的时候，冲减的也是应付账款暂估科目，没法冲减到对应的供应商名下，这样的情况有什么解决办法么？

纳税调增，不用做分录，只调表不调账

这样我的应付账款科目不是冲销不了了么？

以后还开票吗

你首先需要搞清楚一点，企业所得税汇算清缴的目的是什么

解决税会差异的

按照税法规定计算企业所得税的

开不进来了，老师的意思是我当时就如果做的是借主营业务成本，dai应付账款供应商名字的情况下，可以调表不调账。但是我现在的情况是dai方不是直接挂的供应商客户名，而是应付账款暂估科目。

你可以把暂估调到供应商名字

这个不涉及损益科目，只是应付账款二级科目的调整

好的，谢谢老师

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2022-05-10 22:21菠萝小米粥

厚积薄发2022-05-10 22:23

纳税调增，不用做分录，只调表不调账

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2022-05-10 22:28菠萝小米粥

这样我的应付账款科目不是冲销不了了么？

厚积薄发2022-05-10 22:29

以后还开票吗

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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