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上月做了暂估 这个月发票到了咋做账 到的金额比之前多咋做金额少又咋做

原标题：老师 上月做了暂估 这个月发票到了咋做账 到的金额比之前多咋做金额少又咋做

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2022/5/14 20:06:25

老师 上月做了暂估 这个月发票到了咋做账 到的金额比之前多咋做金额少又咋做

红冲暂估的凭证，然后按开票的实际金额重新制单

做两笔吗

对

如果上月是 借：主营业务成本 100 dai：其他应付款 100

红冲掉这笔

如果发票110 然后10在重新做个分录吗

10的分录 和之前那个一样不老师

第一红冲暂估 借：主营业务成本- 100 dai：其他应付款- 100 第二按实际入账 借：主营业务成本110 dai：其他应付款110

老师万一发票少是90呢

第二笔那里金额就是90啊

第一笔还是要冲红100吗

第一笔负数冲掉你上个月暂估的数字

第二笔按收到发票实际金额入账

暂估了上个月没有交所得税 如果冲红了 但是实际收到的又少会有影响吗

没影响，按实际收到的计算缴纳

上季度已经过了 没有交

你这个月把它冲掉了，重新按这个月实际申报纳税就好了，不用纠结了

企业所得税是按累计数申报的，一正一负冲平了，然后实际上就是收到发票后入账这一笔进了利润表

懂了 谢谢老师

累计申报是不是就看最后汇算清缴呀

差不多，不过季度申报的都是截止到报的那个季度的本年累计数

好的

对了老师我没说明白 我说的上月就是上季度暂估的

这几季度来的票

按我刚才说的步骤做就行

好的

就是上季度没交的年底看到底补不补呗

对，没有跨年都好办

好的

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-05-14 20:0697991281

老师 上月做了暂估 这个月发票到了咋做账 到的金额比之前多咋做金额少又咋做
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:07

红冲暂估的凭证，然后按开票的实际金额重新制单
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2022-05-14 20:0897991281

做两笔吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:09

对

2022-05-14 20:0997991281

如果上月是 借：主营业务成本 100 dai：其他应付款 100
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:11

红冲掉这笔

2022-05-14 20:1197991281

如果发票110 然后10在重新做个分录吗
会计宝

2022-05-14 20:1297991281

10的分录 和之前那个一样不老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:13

第一红冲暂估 借：主营业务成本- 100 dai：其他应付款- 100 第二按实际入账 借：主营业务成本110 dai：其他应付款110

2022-05-14 20:1597991281

老师万一发票少是90呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:16

第二笔那里金额就是90啊

2022-05-14 20:1697991281

第一笔还是要冲红100吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:17

第一笔负数冲掉你上个月暂估的数字
会计宝

甘老师2022-05-14 20:18

第二笔按收到发票实际金额入账

2022-05-14 20:2697991281

暂估了上个月没有交所得税 如果冲红了 但是实际收到的又少会有影响吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:27

没影响，按实际收到的计算缴纳

2022-05-14 20:2897991281

上季度已经过了 没有交
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:29

你这个月把它冲掉了，重新按这个月实际申报纳税就好了，不用纠结了
会计宝

甘老师2022-05-14 20:32

企业所得税是按累计数申报的，一正一负冲平了，然后实际上就是收到发票后入账这一笔进了利润表

2022-05-14 20:3597991281

懂了 谢谢老师
会计宝

2022-05-14 20:3797991281

累计申报是不是就看最后汇算清缴呀
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:38

差不多，不过季度申报的都是截止到报的那个季度的本年累计数

2022-05-14 20:3997991281

好的
会计宝

2022-05-14 20:4297991281

对了老师我没说明白 我说的上月就是上季度暂估的
会计宝

2022-05-14 20:4397991281

这几季度来的票
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:43

按我刚才说的步骤做就行

2022-05-14 20:4497991281

好的
会计宝

2022-05-14 20:4497991281

就是上季度没交的年底看到底补不补呗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-14 20:45

对，没有跨年都好办

2022-05-14 20:4597991281

好的
会计宝
甘老师

甘老师2022-05-14 20:46

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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