企业所得税汇算

原标题:第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗

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2022/5/20 10:53:43

第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗

第一季的应纳税所得额是多少?

所得税按什么征收?查帐还是核定?

企业所得税这是

小规模

不是查账

第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗

我的问题是我第一基督才开始缴纳税额,那为什么就只要应补一部分之前本年没有缴纳啊?

砸一个他这个应纳税额和应税销售收入他们的对应关系是什么?

然后像这个季度阅读企业所得税预缴的话,就不用像会算请假一样做调整调节,然后一些部分准予扣除这种吧。

方便截图一季度所得税申报主表出来看一下吗

不是这个

稍等

类似这个表

这是什么政策的减免

看到了吗

看到了,这是什么政策的减免呢?

年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

25942.06✖️0.125✖️0.2 = 648.55 再25942.06➖648.55 = 减免额

他这个明明他这个明明是用利润总额去计算的,但是为什么在这个图上体现的是应税销售收入所以这个应税销售收入这个图上体现的是应税销售收入所以这个应税销售收入跟应纳税额这个图上体现的是应税销售收入,所以这个应税销售收入跟应纳税额没有直接的比率关系,是吗?

有收入才有利润总额啊

但是我以为他写在这里是有,最终是用这个数去计算的。当实际计算的数字是利润总额

收入和应纳税额的关系就是收入成本费用后的实际利润额就是应纳税所得额

要看申报表,不看你截图这个

就是在季度或者月度预扣预缴 不用像年度汇算清缴要做一些调整调节,还有部分扣除这种情况吧?

对啊 这个截图真的看不明白 还以为几个数据还以为几个数据之间有直接联系

按理是要做底稿计算的,不过实际上很多公司前面没什么调整,先按报表预交

他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件那么等全年会他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件那么等全年会算清缴的时候他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只是可他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只是可能就是变化幅度不会那么大而已吧。?

我的意思是他这我的意思是他这个就算预扣预缴的调整 但汇算清缴还是要调整 只不过变化不会那么大是吗

是的

感觉增加了工作量。。。

谢谢老师的解答。这个企业所得税扣款我初步搞清楚了

好的

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2022-05-20 10:53匿名提问

第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗
会计宝

2022-05-20 10:43匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-20 10:43匿名提问

会计宝
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高老师2022-05-20 11:00

第一季的应纳税所得额是多少?
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会计宝

高老师2022-05-20 11:02

所得税按什么征收?查帐还是核定?

2022-05-20 11:03匿名提问

企业所得税这是
会计宝

2022-05-20 11:03匿名提问

小规模
会计宝

2022-05-20 11:03匿名提问

不是查账
会计宝

2022-05-20 11:04匿名提问

第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗
会计宝

2022-05-20 11:04匿名提问

我的问题是我第一基督才开始缴纳税额,那为什么就只要应补一部分之前本年没有缴纳啊?
会计宝

2022-05-20 11:04匿名提问

砸一个他这个应纳税额和应税销售收入他们的对应关系是什么?
会计宝

2022-05-20 11:04匿名提问

然后像这个季度阅读企业所得税预缴的话,就不用像会算请假一样做调整调节,然后一些部分准予扣除这种吧。
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:06

方便截图一季度所得税申报主表出来看一下吗

2022-05-20 11:20匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-20 11:27匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:07

不是这个

2022-05-20 11:08匿名提问

稍等
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:09

会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:09

类似这个表

2022-05-20 11:39匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-20 11:44匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:12

会计宝

2022-05-20 11:12匿名提问

这是什么政策的减免
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:12

看到了吗

2022-05-20 11:12匿名提问

看到了,这是什么政策的减免呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:13

年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

2022-05-20 11:15匿名提问

25942.06✖️0.125✖️0.2 = 648.55 再25942.06➖648.55 = 减免额
会计宝

2022-05-20 11:15匿名提问

会计宝

2022-05-20 11:16匿名提问

他这个明明他这个明明是用利润总额去计算的,但是为什么在这个图上体现的是应税销售收入所以这个应税销售收入这个图上体现的是应税销售收入所以这个应税销售收入跟应纳税额这个图上体现的是应税销售收入,所以这个应税销售收入跟应纳税额没有直接的比率关系,是吗?
会计宝

2022-05-20 11:40匿名提问

会计宝
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甘老师2022-05-20 11:17

有收入才有利润总额啊

2022-05-20 11:18匿名提问

但是我以为他写在这里是有,最终是用这个数去计算的。当实际计算的数字是利润总额
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:18

收入和应纳税额的关系就是收入成本费用后的实际利润额就是应纳税所得额
会计宝

甘老师2022-05-20 11:19

要看申报表,不看你截图这个

2022-05-20 11:19匿名提问

就是在季度或者月度预扣预缴 不用像年度汇算清缴要做一些调整调节,还有部分扣除这种情况吧?
会计宝

2022-05-20 11:20匿名提问

对啊 这个截图真的看不明白 还以为几个数据还以为几个数据之间有直接联系
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:20

按理是要做底稿计算的,不过实际上很多公司前面没什么调整,先按报表预交

2022-05-20 11:22匿名提问

他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件那么等全年会他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件那么等全年会算清缴的时候他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只是可他这个就算在预扣预缴的时候做了一些调整条件,那么等全年会算清缴的时候,还是要再计算一遍,只是可能就是变化幅度不会那么大而已吧。?
会计宝

2022-05-20 11:24匿名提问

我的意思是他这我的意思是他这个就算预扣预缴的调整 但汇算清缴还是要调整 只不过变化不会那么大是吗
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甘老师2022-05-20 11:24

是的

2022-05-20 11:24匿名提问

感觉增加了工作量。。。
会计宝

2022-05-20 11:25匿名提问

谢谢老师的解答。这个企业所得税扣款我初步搞清楚了
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-20 11:29

好的
甘老师

甘老师2022-05-20 11:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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