2022/5/23 12:38:28
有三个公司合作,好比1.2.3.个公司,现在2公司账户锁了,现在1号直接给3打钱(签了一个三方代付协议,)那发票怎么开呢……3公司直接给1开发票?还是3给2开,2给1开
银行打款是1信息 2号没有
打款金额是2号应该支付3公司的款项
3给2开,2给1开票;与此同时,2需要出一个委托3帮收2应收1的款项,帮收的款项抵付应付3的款
应付啥意思
分录怎么写
2 没有收到钱 也要确定应收?
业务正常不是应该通过2?
符合收入确认条件就要确认
是呀 可是现在2号账户不是锁了? 直接有一号打给2号 ?等2号账户可以,还有还回去?
一、公司1
借:原材料/库存商品等
应交税费-应交增值税进项税额
dai:银行存款(正常应付给2,但是2银行锁了,2委托3帮收,那么就是1直接3)
二、公司2
开票
借:应收账款-1
dai:主营业务收入
应交税费应交增值税
收到3的开票
借:原材料/库存商品等
应交税费应交增值税进项税额
dai:应付账款-3
委托3帮收款,同时抵应付3货款
借:应付账款-3
dai:应收账款-1
日后账户正常,收到3帮代收货款减去应付账款后的差额
借:银行存款
dai:应收账款-1
三、公司3
开票给2并确认收入
借:应收账款-2
dai:主营业务收入
应交税费应交增值税销项税额
代2收货款
借:银行存款
dai:其他应付款-2
应收2货款和代2收取款相抵
借:其他应付款-2
dai:应收账款-2
日后支付代2收取货款差额
借:其他应付款-2
dai:银行存款
委托2帮收款并抵应收2货款
你看下这个分录能捋明白不
现在是1直接把2的利润已经打给2号了
一号支付的金额是2号支付3号的金额
这么麻烦? 正常业务写分录不可以?
除非你合同不过2
1打给3没差价就省2收差额、3付差额的分录
好比合同1000 1给3直接接转900 1给2号转100利润
100利润是 1和2号的中间的差
2应给3号转900元
一样的
一、公司1
借:原材料/库存商品等
应交税费-应交增值税进项税额
dai:银行存款(付给2)
银行存款(直接付给3)
二、公司2
开票
借:应收账款-1
dai:主营业务收入
应交税费应交增值税
收到3的开票
借:原材料/库存商品等
应交税费应交增值税进项税额
dai:应付账款-3
委托3帮收款,同时抵应付3货款
借:应付账款-3
dai:应收账款-1
收到1款项
借:银行存款
dai:应收账款-1
三、公司3
开票给2并确认收入
借:应收账款-2
dai:主营业务收入
应交税费应交增值税销项税额
代2收货款
借:银行存款
dai:其他应付款-2
应收2货款和代2收取款相抵
借:其他应付款-2
dai:应收账款-2
委托3付款分录不相等呀
应付账款3 待应收账款1 借代不想等
不相等,差额等2银行恢复正常了借差额就行
什么意思
这个不等的分录是不是就用写
应付账款3 待应收账款1 借代不想等
答复:不相等的话,第一种方法待2银行账户恢复正常支付差额就行;第二种方法,应收和应付暂不相抵,待2账户恢复正常,3支付2代收1的货款,2支付3买入商品款
收到还是资金在走一遍?
我想说的是一号已经把相对应的2号已经1号转给2号了
你不是说1直接支付3
那一号给3打钱 一点都不体现名字?
是呀
那就按我那个分录走就行
可是 合同还有2号的利润呀
利润这一步直接转给2号呀 没有必要转给三呀
哎,你还是没捋清楚业务关系,我没啥办法了,帮你转单吧
捋清了 我只是问问问呀
嗯嗯, 你要搞清楚三个公司之间的业务逻辑关系,根据实际业务来
我知道了 可是现在款想是一个另一个公司打的 做账也看银行汇款记录呀
还有就是她说的一个分录 都不想等 怎么保存分录呢
你这个业务就是简单的第三方代付款,正常业务还是2和3之间发生的
这种用三方代付协议作为附件就好
那直接走正常的分录比可以? 上个老师给我写的分录有饶
是的走正常分录,上面老师的做法我不赞同
只需要3给2开发票即可
和正常分录一样 只不过加一个代付协议 我还在纠结谁支付给谁开发票
你理解没错 正常的业务逻辑,只是代付款而已,
开票也是真正发生交易的双方之间的业务