想问下供应商收了我们款然后办了事，但是后面撕破脸了一直不肯给我们开发票的这种情况下，前期未达发票审计已纳税调增过了，年度企业所得税汇算清缴时能税前扣除这部分吗

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2022/5/30 14:17:33

你好，想问下供应商收了我们款然后办了事，但是后面撕破脸了一直不肯给我们开发票的这种情况下，前期未达发票审计已纳税调增过了，年度企业所得税汇算清缴时能税前扣除这部分吗

不能

那就是这部分只能硬交企业所得税了吗？能否当作坏账处理掉来税前扣除呢

不能，坏账是应收账款收不回来

那只能是做营业外支出？

主要是以后查账的时候，税局不一定认可，到时还得调账补税

可以做营业外支出的，或者你按正常的业务来做汇算清缴调整

如果这次我纳税调增了，后续能拿回来发票的话，是可以后续做纳税调整的吗

如果要到票了，可以调整

是五年内才能调整吧？

金额很大么

一百多万呢

这金额很大的，正常是5年内

补充：纳税调整只限调整当期，如果拿到发票5年内可以去税务大厅修改当年度的申报表。

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patience2022-05-30 14:19

不能

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2022-05-30 14:20🌀

那就是这部分只能硬交企业所得税了吗？能否当作坏账处理掉来税前扣除呢

patience2022-05-30 14:22

不能，坏账是应收账款收不回来

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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