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我这个月做完支付应付股利凭证之后，资产负债表和利润表有一个应付股利金额的差额，这个正确吗

原标题：老师，我这个月做完支付应付股利凭证之后，资产负债表和利润表有一个应付股利金额的差额，这个正确吗

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2022/6/1 16:28:53

老师，我这个月做完支付应付股利凭证之后，资产负债表和利润表有一个应付股利金额的差额，这个正确吗

支付应付股利的分录，你是怎么写的

借应付股利，dai银行存款

你看这个分录跟损益类科目没关系，资产负债表本期的未分配利润跟利润表应该没有差额

在支付股利之前我们的勾稽关系是平的，应付股利+盈余公积期末数+未分配利润期末数-盈余公积期初数-未分配利润期初数=净利润累计金额

但是5月做完支付应付股利凭证之后，应付股利报表数为0，两个表之间的勾稽关系就是差了应付股利这个差额在

宣告发放股利的时候，你分录怎么做的

借利润分配应付股利利润，dai应付股利，然后结转借利润分配未分配利润，dai利润分配应付股利利润

分配股利是在2月份做的，当时报表是平的，发放是在5月发的，发完报表就不平了，就差这个股利的金额

同学，结转是做账软件自动结转的么

老师，请问下支付应付股利之后是应该存在这个差额吗

你的账务处理没问题，差额也存在，因为是现有净利润，然后才发放股利

先有净利润，才发放股利，发放完之后，公司总的所有者权益减少

也就是说5月出得报表是没问题的是吧，只要这个差额能对应是应付股利的金额就行对吗

嗯嗯

好的谢谢老师

不客气

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2022-06-01 16:28匿名提问

老师，我这个月做完支付应付股利凭证之后，资产负债表和利润表有一个应付股利金额的差额，这个正确吗
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 16:30

支付应付股利的分录，你是怎么写的
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2022-06-01 16:30匿名提问

借应付股利，dai银行存款
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 16:33

你看这个分录跟损益类科目没关系，资产负债表本期的未分配利润跟利润表应该没有差额

2022-06-01 16:36匿名提问

在支付股利之前我们的勾稽关系是平的，应付股利+盈余公积期末数+未分配利润期末数-盈余公积期初数-未分配利润期初数=净利润累计金额
会计宝

2022-06-01 16:37匿名提问

但是5月做完支付应付股利凭证之后，应付股利报表数为0，两个表之间的勾稽关系就是差了应付股利这个差额在
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 16:37

宣告发放股利的时候，你分录怎么做的

2022-06-01 16:39匿名提问

借利润分配应付股利利润，dai应付股利，然后结转借利润分配未分配利润，dai利润分配应付股利利润
会计宝

2022-06-01 16:40匿名提问

分配股利是在2月份做的，当时报表是平的，发放是在5月发的，发完报表就不平了，就差这个股利的金额
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 16:49

同学，结转是做账软件自动结转的么

2022-06-01 16:50匿名提问

老师，请问下支付应付股利之后是应该存在这个差额吗
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 16:51

你的账务处理没问题，差额也存在，因为是现有净利润，然后才发放股利
会计宝

patience2022-06-01 16:54

先有净利润，才发放股利，发放完之后，公司总的所有者权益减少

2022-06-01 17:02匿名提问

也就是说5月出得报表是没问题的是吧，只要这个差额能对应是应付股利的金额就行对吗
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 17:03

嗯嗯

2022-06-01 17:03匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2022-06-01 17:04

不客气
patience

patience2022-06-01 17:05

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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