我们单位金税盘年费280计入了减免税款,但是实际并没有完,后续公司也不再经营,也没有增值税让它抵减了,现在减免税款借方有余额,怎么办?需要转出吗

原标题:老师您好,我们单位金税盘年费280计入了减免税款,但是实际并没有完,后续公司也不再经营,也没有增值税让它抵减了,现在减免税款借方有余额,怎么办?需要转出吗

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2022/6/13 9:47:23

老师您好,我们单位金税盘年费280计入了减免税款,但是实际并没有完,后续公司也不再经营,也没有增值税让它抵减了,现在减免税款借方有余额,怎么办?需要转出吗

公司要准备注销吗?

是的

现在在清账

注销的时候会清理债权债务关系

280实际只抵减了30多块钱,这个剩余的需要做账吗

还是说之前就不要做280,减多少做多少?

正常来讲是抵多少转多少

你把未抵扣完的结转回管理费用就好

不需要重新做吗?

好的

谢谢老师

不用重新做,在当期结转回来就行

不客气

老师,我还想问一下,我们公司账上还有些进项税,也抵扣不了了,注销的时候能退钱吗

我们刚升级的b级纳税人

纳税人注销时,未抵扣完的进项税额不予退还

那就转入费用?

我们本来就是亏损的,这不是更亏了吗

是的,转入成本或费用

好的谢谢老师

不客气

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许老师财务经理,CPA答疑老师
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2022-06-13 09:4786565572

老师您好,我们单位金税盘年费280计入了减免税款,但是实际并没有完,后续公司也不再经营,也没有增值税让它抵减了,现在减免税款借方有余额,怎么办?需要转出吗
会计宝
会计宝

许老师2022-06-13 09:51

公司要准备注销吗?
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2022-06-13 09:51

是的
会计宝

2022-06-13 09:51

现在在清账
会计宝
会计宝

许老师2022-06-13 09:51

注销的时候会清理债权债务关系

2022-06-13 09:52

280实际只抵减了30多块钱,这个剩余的需要做账吗
会计宝

2022-06-13 09:52

还是说之前就不要做280,减多少做多少?
会计宝
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许老师2022-06-13 09:53

正常来讲是抵多少转多少
会计宝

许老师2022-06-13 09:54

你把未抵扣完的结转回管理费用就好

2022-06-13 09:57

不需要重新做吗?
会计宝

2022-06-13 09:57

好的
会计宝

2022-06-13 09:57

会计宝

2022-06-13 09:59

谢谢老师
会计宝
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许老师2022-06-13 09:59

不用重新做,在当期结转回来就行
会计宝

许老师2022-06-13 09:59

不客气

2022-06-13 10:02

老师,我还想问一下,我们公司账上还有些进项税,也抵扣不了了,注销的时候能退钱吗
会计宝

2022-06-13 10:03

我们刚升级的b级纳税人
会计宝
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许老师2022-06-13 10:03

纳税人注销时,未抵扣完的进项税额不予退还

2022-06-13 10:04

那就转入费用?
会计宝

2022-06-13 10:04

我们本来就是亏损的,这不是更亏了吗
会计宝
会计宝

许老师2022-06-13 10:06

是的,转入成本或费用

2022-06-13 10:07

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2022-06-13 10:08

不客气
许老师

许老师2022-06-13 10:09

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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