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工资计提与发放

原标题：我计提工资，借管理费用 29580贷应付职工薪酬 29580 但是实际发放工资时借应付职工薪酬 28952 贷银行存款25382 其他应收款 个人承担社保 1890 其他应收款 个人承担公积金 1680 这个工资的差额怎么调整呢？有个员工试用期没有交社保后面补交了没有扣个人承担的部分，我现在账面上不平要怎么调整。上个月工资差了1.5元，我要怎么调整呢？是个人承担的医疗部分扣除限额少扣了0.5，工资个人多发了0.5元

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2022/6/29 9:36:27

我计提工资，借管理费用 29580dai应付职工薪酬 29580 但是实际发放工资时借应付职工薪酬 28952 dai银行存款25382 其他应收款 个人承担社保 1890 其他应收款 个人承担公积金 1680 这个工资的差额怎么调整呢？有个员工试用期没有交社保后面补交了没有扣个人承担的部分，我现在账面上不平要怎么调整。上个月工资差了1.5元，我要怎么调整呢？是个人承担的医疗部分扣除限额少扣了0.5，工资个人多发了0.5元

1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借：管理费用28952-29580=-628 dai：应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的，在下月补扣回来即可

那我工资表计提数和实发数就又有差额了。

你发放数不是28952吗

我是说我12月份的工资表也有差额，还有个人所得税我也多扣员工了，差了4.44元，是专项附加扣除数，医疗的数据每个月都少了0.5元，我都不知道该怎么调整了。

多扣的补回去，少扣的补扣就行

列工资表的那里列进去

那我多扣员工的个税不退给员工了差额我入什么会计科目

营业外收入

那我工资差额能不能计提就按实际发放数计提呢？借管理费用28952 dai银行存款25382 其他应收款个人承担1890 其他应收款个人承担1680

可以啊

本来就是你计提多了

好的谢谢

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-06-29 09:3644783292

我计提工资，借管理费用 29580dai应付职工薪酬 29580 但是实际发放工资时借应付职工薪酬 28952 dai银行存款25382 其他应收款 个人承担社保 1890 其他应收款 个人承担公积金 1680 这个工资的差额怎么调整呢？有个员工试用期没有交社保后面补交了没有扣个人承担的部分，我现在账面上不平要怎么调整。上个月工资差了1.5元，我要怎么调整呢？是个人承担的医疗部分扣除限额少扣了0.5，工资个人多发了0.5元
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甘老师2022-06-29 09:38

1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借：管理费用28952-29580=-628 dai：应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的，在下月补扣回来即可
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2022-06-29 09:5344783292

那我工资表计提数和实发数就又有差额了。
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甘老师2022-06-29 09:54

你发放数不是28952吗

2022-06-29 09:5944783292

我是说我12月份的工资表也有差额，还有个人所得税我也多扣员工了，差了4.44元，是专项附加扣除数，医疗的数据每个月都少了0.5元，我都不知道该怎么调整了。
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甘老师2022-06-29 10:00

多扣的补回去，少扣的补扣就行
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甘老师2022-06-29 10:00

列工资表的那里列进去

2022-06-29 10:0644783292

那我多扣员工的个税不退给员工了差额我入什么会计科目
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甘老师2022-06-29 10:06

营业外收入

2022-06-29 10:2644783292

那我工资差额能不能计提就按实际发放数计提呢？借管理费用28952 dai银行存款25382 其他应收款个人承担1890 其他应收款个人承担1680
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-29 10:27

可以啊
会计宝

甘老师2022-06-29 10:27

本来就是你计提多了

2022-06-29 10:3244783292

好的谢谢
会计宝
甘老师

甘老师2022-06-29 10:33

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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