小规模转一般纳税人进项税抵扣

原标题:老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗

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2022/7/3 20:10:47

老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗

你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票

是5月收到的进项发票,然后认证平台上是有这个发票的 可以正常认证

可以的 没有问题 你只要确定你确实没开过票 就行

小规模纳税人期间

我查了一下资料,发现有一个文件支持,但是那个文件是2015年出来的政策,不知道2022年还能不能用呀

对 没有,连税盘都是6月变更完一般纳税人之后申请的

可以抵扣的 不用担心 不放心你可以去咨询12366 真的可以抵扣的

好滴好滴!谢谢老师!要是不能抵扣我真的会谢啊啊啊,税得6w多

可以的 不用担心

好滴! 麻烦老师啦

不客气

补充;一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47)号 按照《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)的规定,需要开具红字专用发票的,按照本公告规定执行。

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2022-07-03 20:1063138467

老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗
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秦枫老师2022-07-03 20:14

你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票
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2022-07-03 20:1563138467

是5月收到的进项发票,然后认证平台上是有这个发票的 可以正常认证
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秦枫老师2022-07-03 20:15

可以的 没有问题 你只要确定你确实没开过票 就行
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秦枫老师2022-07-03 20:15

小规模纳税人期间

2022-07-03 20:1663138467

我查了一下资料,发现有一个文件支持,但是那个文件是2015年出来的政策,不知道2022年还能不能用呀
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2022-07-03 20:1663138467

对 没有,连税盘都是6月变更完一般纳税人之后申请的
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秦枫老师2022-07-03 20:17

可以抵扣的 不用担心 不放心你可以去咨询12366 真的可以抵扣的

2022-07-03 20:1863138467

好滴好滴!谢谢老师!要是不能抵扣我真的会谢啊啊啊,税得6w多
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2022-07-03 20:2063138467

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秦枫老师2022-07-03 20:19

可以的 不用担心

2022-07-03 20:5363138467

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好滴! 麻烦老师啦
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秦枫老师2022-07-03 20:24

不客气
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官方回复2022-07-05 09:35

补充;一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。
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官方回复2022-07-05 09:35

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47)号 按照《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)的规定,需要开具红字专用发票的,按照本公告规定执行。
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同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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