去年12月做错分录,借:库存商品300,贷:主营业务收入200应交税费100,正确的应该是借:库存商品300,贷:银行存款300,今年已经7月份了,应该怎么调整,是否要用以前年度损益调整,应该怎么调整,

原标题:去年12月做错分录,借:库存商品300,贷:主营业务收入200应交税费100,正确的应该是借:库存商品300,贷:银行存款300,今年已经7月份了,应该怎么调整,是否要用以前年度损益调整,应该怎么调整,

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2022/7/4 10:32:32

去年12月做错分录,借:库存商品300,dai:主营业务收入200应交税费100,正确的应该是借:库存商品300,dai:银行存款300,今年已经7月份了,应该怎么调整,是否要用以前年度损益调整,应该怎么调整,

你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则

企业会计准则

企业会计准则的话,需要通过以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整-200 应交税费-100 dai:银行存款300

那需要再往利润分配未分配利润调整吗,影响报表吗

影响报税吗

影响期初未分配利润

那怎么调整期初未分配利润

以前年度损益调整结转到未分配利润中去

那是不是负债表的未分配利润年初减当月的期末余额=利润表的净利润

调整完了不等于

还有一个问题就是,5年前的固定资产没折旧,这又咋补救

在本年补计提,属于以前年度的折旧计入以前年度损益

借,以前年度损益调整,dai累计折旧,对吧,然后在调整到未分配利润里

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2022-07-04 10:3257934210

去年12月做错分录,借:库存商品300,dai:主营业务收入200应交税费100,正确的应该是借:库存商品300,dai:银行存款300,今年已经7月份了,应该怎么调整,是否要用以前年度损益调整,应该怎么调整,
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甘老师2022-07-04 11:24

你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则
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2022-07-04 11:2557934210

企业会计准则
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甘老师2022-07-04 11:28

企业会计准则的话,需要通过以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整-200 应交税费-100 dai:银行存款300

2022-07-04 11:3057934210

那需要再往利润分配未分配利润调整吗,影响报表吗
会计宝

2022-07-04 11:3057934210

影响报税吗
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会计宝

甘老师2022-07-04 11:30

影响期初未分配利润

2022-07-04 11:3157934210

那怎么调整期初未分配利润
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会计宝

甘老师2022-07-04 11:33

以前年度损益调整结转到未分配利润中去

2022-07-04 11:3557934210

那是不是负债表的未分配利润年初减当月的期末余额=利润表的净利润
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甘老师2022-07-04 11:39

2022-07-04 11:4057934210

调整完了不等于
会计宝

2022-07-04 11:4157934210

还有一个问题就是,5年前的固定资产没折旧,这又咋补救
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甘老师2022-07-04 11:42

在本年补计提,属于以前年度的折旧计入以前年度损益

2022-07-04 11:4357934210

借,以前年度损益调整,dai累计折旧,对吧,然后在调整到未分配利润里
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甘老师2022-07-04 11:55

甘老师

甘老师2022-07-04 11:56

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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